Sachkundenachweis §34d GewOIHK 保险中介资质考试 · 学习笔记

Kapitel 1: Einführung

概述

本章为 §34d Sachkundeprüfung 的入门介绍，涵盖考试基本框架。

考试基本信息

• 法律依据：§34d GewO（Gewerbeordnung）
• 考试机构：IHK（Industrie- und Handelskammer）
• 目的：取得 Versicherungsvermittler（保险中介）从业资格

Versicherungsvermittler 的分类（§59 VVG）

Vertreter 的细分

Erlaubnis（许可）要求

申请 §34d Abs.1 GewO 许可需要： 1. Zuverlässigkeit（可靠性）— Führungszeugnis 无犯罪记录 2. Geordnete Vermögensverhältnisse（有序的财务状况）— 无破产、无 Eidesstattliche Versicherung 3. Berufshaftpflichtversicherung（职业责任险）— 最低保额 1.564.610€/次，2.315.610€/年 4. Sachkundenachweis（专业资质证明）— 通过 IHK 考试

Vermittlerregister（中介注册簿 §11a GewO）

• 由 DIHK 管理，各 IHK 负责本辖区
• 登记内容：身份信息、许可状态、haftungsübernehmende VU（gebundener Vertreter）、目标国等
• 公众可在 www.vermittlerregister.info 查询
• ⚠️ 不登记保险保额等保单细节

Erstinformation（首次信息 §15 VersVermV）

第一次接触客户时必须提供： - 姓名、地址 - 身份（Makler/Vertreter/Berater）+ Erlaubnis - Registrierungsnummer（注册号） - 报酬方式（Provision/Courtage/Honorar） - Schlichtungsstelle（调解机构）地址 - 持股披露（>10%，双向）

考试结构

• schriftliche Prüfung（笔试）：多选题
• 内容涵盖：法律基础、各险种知识、客户咨询、职业法规、数据保护等
• 通过后获得 Sachkundenachweis，但还需申请 Erlaubnis 才能执业

Kapitel 2: Rechtliche Grundlagen

📊 考试成绩

错题分析

❌ F1 — Minderjähriger + 5年期合同

• 我的错误：选了 gesetzlicher Vertreter（法定代理人）+ Vermittler（中介）+ VR（保险公司）
• 正确答案：Antragsteller（申请人）+ gesetzlicher Vertreter + Familiengericht（家庭法院）
• 教训：§113 BGB 的 Ausbildung（职业培训）→ 只覆盖工作相关的法律行为；5年期私人保险 → 需要 §1643 BGB Familiengericht 批准

❌ F2 — 6.5岁小孩

• 我的错误：选了 Schenkung（赠与）不需要同意也可以
• 正确答案：所有 Willenserklärung（意思表示）都nichtig（无效）→ 因为是 geschäftsunfähig（无行为能力）
• 教训：<7岁 = geschäftsunfähig → §107/§110 根本不适用；这两条从7岁起才生效

❌ F6 — 1年合同 + 1年自动续期，距18岁还有45天

• 我的错误：选了需要 Familiengericht
• 正确答案：VN + 1位 gesetzlicher Vertreter 就够了
• 教训：45天 + 1年 + 1年续期 → 没有超过 Volljährigkeit（成年）+1年 → 不需要 Familiengericht

❌ F11 — Widerrufsrecht（撤回权）

• 我的错误：答了"kündigen oder zurücktreten"（解约或退出）
• 正确答案：widerrufen（撤回），Textform（文本形式），14天
• 教训：Widerruf ≠ Kündigung ≠ Rücktritt — 三个概念完全不同，绝对不能混用！

❌ F13 — VVG 和 BGB 的关系

• 我的错误：以为 BGB 在 Normenhierarchie（法律位阶）上高于 VVG
• 正确答案：VVG 作为 Spezialgesetz（特别法）优先适用
• 教训：Lex specialis derogat legi generali（特别法优于一般法）；两者都是 Bundesgesetz（联邦法律），同一层级

❌ F16 — BGB Widerrufsrecht（BGB撤回权）

• 我的错误：以为 Staubsaugervertreter（上门推销吸尘器的）= 没有 Widerruf
• 正确答案：Möbelgeschäft（家具店/实体店）= 没有 Widerruf
• 教训：BGB Widerrufsrecht 只适用于 Fernabsatz（远程销售）+ außerhalb von Geschäftsräumen（营业场所之外）；实体店 = 没有撤回权

❌ F25 — Inhaberschein（持有人保单）+ Abschriften（副本）

• 我的错误：以为放弃 Irrtumsanfechtung（错误撤销权）是有效的
• 正确答案：放弃 = unwirksam（无效）→ §5 Abs.4 VVG
• 教训：Anfechtungsrecht（撤销权）不能通过 Antrag（投保申请）条款排除

Thema 1：Rechtsfähigkeit（权利能力）

Natürliche Personen（自然人）

• §1 BGB：Rechtsfähigkeit（权利能力）始于出生完成，终于死亡，不可剥夺
• Nasciturus（胎儿）：还没有权利能力，但受法律保护：
• §1923 Abs.2 BGB：Erbrecht（继承权）— 视为在继承发生前已出生
• §844 Abs.2 BGB：Unterhaltsersatz（抚养替代）— 可以要求赔偿失去的抚养费

Juristische Personen（法人）

• 通过 Registereintragung（登记注册）成立（konstitutiv = 设立性质）
• 例外：
• Stiftung（基金会）：需要 Landesbehörde（州政府）批准
• VVaG（相互保险协会）：需要 BaFin 许可（§171 VAG）

Personengesellschaften（合伙企业）

• 自 MoPeG 01.01.2024 起：明确具有权利能力（§705 Abs.2 BGB）
• GbR/OHG：persönlich（个人）、unbeschränkt（无限）、gesamtschuldnerisch（连带）责任
• KG：Komplementär（无限合伙人）无限责任，Kommanditist（有限合伙人）仅以出资额为限

三种"能力"的区分

Deliktsfähigkeit — 年龄分级： - <7岁：完全不承担侵权责任 - <10岁：涉及 Kfz/Bahn/Schwebebahn（机动车/铁路/悬挂铁路）时不承担（故意除外） - 7–18岁：取决于认知能力（Einsichtsfähigkeit）

Thema 2：Geschäftsfähigkeit（行为能力）

三个阶段

同意的两种形式

• Einwilligung（事前同意）= §183 BGB
• Genehmigung（事后追认）= §184 BGB

<7岁的小孩当 Bote（传递人）

• 不能当 Vertreter（代理人）— 因为无法作出自己的 Willenserklärung
• 可以当 Bote — 机械地传递别人的意思表示

限制行为能力人的例外规定

§1643 BGB — 需要 Familiengericht 批准的情况

• Grundstücksgeschäfte（不动产交易）
• Kreditaufnahme（借贷）
• Erbschaftsausschlagung（放弃继承）
• Langfristige Verpflichtungen（长期义务）超过 Volljährigkeit+1年

Thema 3：Geschäftsfähigkeit Sonderfälle（行为能力特殊情况）

§165 BGB：未成年人作为 Stellvertreter（代理人）

• 完全有效 — 所有法律后果由被代理人承担，不影响未成年人

§112 vs §113 BGB 对比

• §112（自营业务）：需要 Familiengericht 批准
• §113（劳动关系）：不需要 Familiengericht

§1643 Abs.4 BGB：未成年人作为 VN 投保 Lebens-/Rentenversicherung（人寿/养老保险）

• 持续缴费超过成年后1年 → 需要 Familiengericht 批准
• 实务操作：父母作为 VN（投保人），孩子作为 VP（被保险人）

Vormundschaft（监护）— §1773 BGB

• 被监护的孩子 = Mündel（被监护人）
• 财产必须 mündelsicher（安全稳健地）投资

Betreuung（成年人照管）— §1814 BGB

• Einwilligungsvorbehalt（同意保留）→ 没有照管人同意的意思表示 = 效力待定 schwebend unwirksam（§1825 BGB）
• 被照管人保留行为能力，只是受到限制

Thema 4：Willenserklärungen & Zustandekommen von Rechtsgeschäften（意思表示与法律行为的成立）

Willenserklärung（意思表示）的形式

• schriftlich（书面）、mündlich（口头）、konkludentes Handeln（默示行为）

Rechtssubjekt vs Rechtsobjekt（权利主体 vs 权利客体）

• Rechtssubjekt（权利主体）：可以拥有权利和义务（自然人+法人）
• Rechtsobjekt（权利客体）：权利的对象
• 有形物：beweglich（动产，如汽车）/ unbeweglich（不动产，如房产）
• 权利和无形财产（专利、著作权等）

单方法律行为（einseitige Rechtsgeschäfte）

双方/多方法律行为

法律行为有效的前提条件

1. 一致的意思表示（übereinstimmende Willenserklärungen）
2. 权利能力和行为能力
3. 合法性（Gesetzeskonformität）

Widerruf（撤回）vs Vertragsschluss（合同成立）

• 合同一经缔结即生效
• Widerruf = 事后的回转解除（§355 BGB, §8 VVG）
• 合同在撤回前这段时间是有效的！

Trennungs- und Abstraktionsprinzip（分离原则与抽象原则）

• Trennungsprinzip（分离原则）：Verpflichtungsgeschäft（债权行为）↔ Verfügungsgeschäft（处分行为）= 两个独立的法律行为
• Abstraktionsprinzip（抽象原则）：两者在法律上互不影响
• 例外：arglistige Täuschung（欺诈）（§§123, 142 BGB）→ 两个行为都无效

Thema 5：Besonderheiten beim Zustandekommen（合同成立的特殊情况）

Invitatio ad offerendum vs Offerte ad incertas personas

Schweigen（沉默）作为意思表示

• 原则：沉默 = 不是意思表示（对私人绝对不适用）
• 例外：Kaufmännisches Bestätigungsschreiben（商事确认函）— 仅适用于商人之间

Sozialtypisches Verhalten（社会典型行为）

• 上公交车、使用停车场 → 默示合同（konkludenter Vertrag）— 即使没有明确的意思表示

Dissens（意思不一致）

Thema 6：Grundlagen des Versicherungsvertrages（保险合同基础）

保险合同中的5种角色

• §45 VVG：VN 处理 VP 的权利；向 VN 支付需要 VP 的同意
• Beitragszahler 不付钱 → VR 找 VN 追讨（合同义务在 VN 身上）

Antragsmodell vs Invitatiomodell（投保模式 vs 邀约模式）

Vertretervollmacht（代理人授权）— §69 VVG

• 有权代理：Anträge（申请）、Anzeigen（通知）、Rücktritt（退出）、Kündigung（解约）、Widerruf（撤回）、Zahlungen（收付款）
• §64 VVG：接收 Versicherungsleistungen（保险赔付）→ 需要单独的 schriftliche（书面）授权！

Beratungspflichten（咨询义务）

• §6a VVG：咨询须以 Textform auf Papier（纸质文本）提供；电话咨询 → 签约后立即补交
• §7c VVG：Anlageprodukte（投资类产品）→ 扩展的信息披露义务

Versicherungsschein（保险单）— §3 VVG

• 以 Textform（文本形式）出具（应要求可出 Urkunde / 纸质证书）
• 丢失 → 补发，费用由 VN 承担

§5 VVG Billigungsklausel（默认同意条款）

• 保单内容与申请不同 + auffälliger Hinweis（醒目提示）→ 客户有 1个月 的 Widerspruchsfrist（异议期），Textform
• 没有醒目提示 → 合同以 Antragsinhalt（申请内容）为准
• 正在进行的保险（§53/55 VVG）→ unverzüglich（不迟延地）通知

三个 Versicherungsbeginn（保险开始）的时间点

Einlösungsklauseln（生效条款）

Vorläufige Deckung（临时保障）— §49 VVG

• 独立的合同（eigenständiger Vertrag）
• 有疑问时：适用对客户最有利的条件
• 正式合同未成立 → VR 收取 anteiliger Beitrag（按比例保费）（§50 VVG）
• 结束（§52 VVG）：同类保障开始 / 保费欠缴 / 撤回或异议 / 解约（VR 需给 2周 通知期）

Beendigung des Versicherungsvertrags（保险合同终止）

• Kündigung（解约）、Rücktritt（退出）、Anfechtung（撤销）、Zeitablauf（期满）、Tod/Risikofortfall（死亡/风险消失）、Aufhebungsvertrag（协商解除）

Thema 7：Beteiligte Personen（相关当事人）

VR — 权利和义务

• 权利：要求保费、解约权
• 义务：Gefahrtragung（承担风险）、Leistungserbringung（给付保险金）

VN — 权利和义务

• 权利：保险给付请求权、Gestaltungsrechte（形成权：解约、撤回等）
• 义务：缴保费、Anzeigepflichten（告知义务）、Obliegenheiten（不真正义务）

Bezugsrecht（受益权）

Beitragszahler（缴费人）

• 没有任何合同权利
• 缴费人不付钱 → VR 找 VN 追讨（合同义务在 VN 身上）

Thema 8：Formvorschriften（形式要求）

Textform vs Schriftform 对比

重要的形式要求

Zugangsfiktion（送达拟制）

• 地址没更新 → Einschreiben（挂号信）寄到最后已知地址
• 寄出后3天 = 视为已送达

口诀：面签字，远文本（persönliches Gespräch = schriftlich, Fernkommunikation = Textform）

Thema 9：Beginn und Ende des Versicherungsvertrags（保险合同的开始与终止）

Erstprämie（首期保费）— §33/§37 VVG

• 保单送达后 14天 内到期（Lebensversicherung 人寿险：30天 §152 Abs.5 VVG）
• 不缴 → VR 可 Rücktritt（退出合同）+ leistungsfrei（免责），前提是已醒目提示且 VN 有过错
• 首期保费不需要 Mahnverfahren（催告程序）！

Folgeprämie（续期保费）— §38 VVG

• 必须走 qualifiziertes Mahnverfahren（合格催告程序）：至少 2周 期限，Textform
• 期限届满后：逾期期间 leistungsfrei（免责）+ 可 fristlose Kündigung（即时解约）
• 解约后 1个月 内补缴 → Reaktivierung（恢复生效），解约无效；但中间的免责期不变

Erstprämie vs Folgeprämie 对比

Widerrufsrecht（撤回权）— §8/§9 VVG

• 14天（人寿险：30天），Textform，及时寄出即可
• 期限起算：所有材料以 Textform 送达后（保单 + AVB + VVG-InfoVO + 撤回权告知）
• 举证责任在 VR
• 无撤回权：合同期<1个月、vorläufige Deckung（临时保障，远程销售除外）、Großrisiken（大型风险）（§8 Abs.3）
• Rechtsfolgen（法律后果）— §9 VVG：
• 正确告知 → 撤回生效后退保费，30天内退还
• 未正确告知 → 额外退还第一年保费
• 人寿险 → 退还 Rückkaufswert（退保价值）+ Überschussanteile（分红）

Ordentliche Kündigung（正常解约）— §11 VVG

• 自动续期最长 1年
• 解约通知期 1–3个月，双方一致
• 合同>3年 → VN 可在第3年末以 3个月通知期解约
• 放弃解约权：最长 2年

Außerordentliche Kündigungsrechte（特别解约权）

Rücktritt（退出合同）

• §21 Abs.1：知道后 1个月 内行使，须 schriftlich（书面）
• §21 Abs.3：5年后权利消灭（Vorsatz/Arglist：10年）

Anfechtung（撤销）— §22 VVG

• Arglistige Täuschung（恶意欺诈）→ 1年 内（从发现起）
• 合同自始无效 nichtig
• VR 保留保费直到撤销声明（§39 Abs.1 VVG）

Mehrfachversicherung（多重保险）— §78/§79 VVG

• §78 Abs.1：各保险人为 Gesamtschuldner（连带债务人），总赔偿 ≤ 实际损失
• §79 Abs.1：客户不知情 → 可以请求解除后来的合同或降低保额
• §78 Abs.4：Betrügerische Absicht（欺诈意图）→ 合同 nichtig（无效）

Wegfall des versicherten Interesses（保险利益消灭）

• 风险消失 → 合同在 VR 知道时终止
• Wohnungswechsel ≠ Wegfall（搬家 ≠ 保险利益消灭）
• VN 死亡 → 最多 2个月（如果没有继承人使用该住房）

Ruhensvereinbarung（合同中止）≠ Vertragsende（合同终止）！

Thema 10：Besondere Rechtsvorschriften für den Versicherungsvertrag（保险合同特别法律规定）

Versicherungsschein（保险单）— §3–§5 VVG

• Beweisurkunde（证明文件）— 证明合同内容
• 以 Textform 出具，应要求可出 Urkunde（纸质证书）
• 丢失 → 补发，费用由 VN 承担（§3 Abs.5 VVG）
• Inhaberschein（持有人保单）→ §808 BGB：认纸不认人，向持有人付款 = befreiende Wirkung（免责效力）（§4 VVG）
• §5 Abs.4 VVG：在 Antrag（投保申请）中放弃 Irrtumsanfechtung（错误撤销）= unwirksam（无效）
• 自己声明的副本：随时可要求，费用由 VN 承担（§3 Abs.4/5 VVG）

Beitragszahlung（保费缴纳）：Erstprämie vs Folgeprämie

Beitragsregelung bei vorzeitiger Beendigung（提前终止时的保费规定）— §39 VVG

• 有保障期间 → 按比例收取保费（anteilige Prämie）
• 因 Anzeigepflicht（告知义务）退出/撤销 → 保费收到声明为止
• 因首期保费退出 → 额外收取 angemessene Geschäftsgebühr（合理手续费）

Obliegenheiten（不真正义务）— §28 VVG

按法律来源分： - Gesetzlich（法定）：§19 VVG（告知义务）、§23 VVG（危险增加）、§30 VVG（报案义务） - Vertraglich（约定）：AVB 中的安全要求（如 Proximus 条款）

按时间分： - 合同成立前：vorvertragliche Anzeigepflicht（投保前告知义务） - 合同期间：Gefahrerhöhung（危险增加）、安全要求 - 出险时/后：报案义务、说明义务、减损义务

Obliegenheitsverletzung（违反不真正义务）— 分级过错模型：

• Kausalität（因果关系）：违反义务与损害无因果关系 → VR 仍须赔付；例外：Arglist（恶意）
• Belehrungspflicht（告知义务）：出险后的 Auskunftsobliegenheiten → 免赔须事先以 Textform 告知
• §28 Abs.5 VVG：合同中约定因违反 Obliegenheit 而享有的 Rücktrittsrecht（退出权）= unwirksam（无效）

Vorvertragliche Anzeigepflicht（投保前告知义务）— §19–§22 VVG

• 只需回答 VR 以 Textform 提出的问题 — 没有主动告知义务
• 在承保前的追问也必须回答

按过错程度的法律后果：

重要规则： - VR 必须事先以 Textform 告知后果（§19 Abs.5） - 行使权利：知道后 1个月 内，schriftlich（书面）（§21 Abs.1） - 权利消灭：5年（Vorsatz/Arglist：10年）（§21 Abs.3） - 因调整保费涨幅>10% → 客户可在1个月内 fristlos kündigen（即时解约）（§19 Abs.6） - 退出 + 已出险：如果隐瞒的事项与出险无因果关系 → VR 仍须赔付；Arglist → 绝不赔（§21 Abs.2） - 通过代理人投保 → 双方（VN + 代理人）的知情和恶意都算数（§20 VVG）

Gefahrerhöhung（危险增加）— §23–§27 VVG

两种类型： - Subjektiv（主观的）— §23 Abs.1：客户自己实施或允许的 - Objektiv（客观的）— §23 Abs.2/3：与客户意志无关的 → unverzüglich anzeigen（立即通知）

VR 的权利：

Pflichten im Schadenfall（出险时的义务）— §30–§32, §82 VVG

• 违反义务：故意 → 免赔；重大过失 → 按比例减赔（Quotelung）
• §32 VVG：Halbzwingende Wirkung（半强制性规定）— §19–§28 Abs.4、§31 Abs.1 S.2 不得对客户不利地约定

Proximus 条款具体要求： - 犯罪行为 → 立即向 Polizei（警方）报案 - 提交失窃物品清单 - 现场保持原样直到保险公司 Freigabe（放行）

Eigentumswechsel（所有权变更）— §95–§99 VVG

原则：Kauf bricht nicht Versicherung（买卖不破保险）— 买受人继承所有权利和义务（§95 VVG）

• 当期保费：Gesamtschuldner（连带债务人）— 卖方+买方
• 解约后 → 保费只由 Veräußerer（卖方）承担
• Anzeigepflicht（通知义务） — §97：须立即通知；否则1个月后 VR 免责
• §98/§99：对买受人不利的约定无效；Zwangsversteigerung（强制拍卖）类推适用

⚠️ 考试重点：Veräußerung（出售/赠与）→ §95–§98 VVG，有 Sonderkündigungsrecht（特别解约权）；Erbschaft（继承）→ Gesamtrechtsnachfolge（概括继承），没有 §96 VVG 的特别解约权！

口诀：连包装带饺子一起扔 — Gesamtrechtsnachfolge 要么全接受，要么 Erbschaftsausschlagung（放弃继承）§1944 BGB，6周内

🔑 重要数字一览

📋 法条索引（Gesetzesindex）

🧠 记忆口诀（Eselsbrücken）

• <7 = nichtig, 7–17 = schwebend, ≥18 = wirksam — 行为能力三阶段
• 面签字，远文本 — Beratungsverzicht：面谈 = schriftlich（签名），远程 = Textform
• 两张保单都有效，赔钱不能超损失 — Mehrfachversicherung §78 VVG
• Widerruf ≠ Kündigung ≠ Rücktritt — 三个概念，绝不混用！
• Erstprämie = Rücktritt ohne Mahnung（退出，不用催）；Folgeprämie = Kündigung nach Mahnung（解约，须催告） — §37 vs §38
• 1-5-10：1个月行使，5年消灭，10年（故意/恶意）
• Kauf bricht nicht Versicherung（买卖不破保险）— Eigentumswechsel §95 VVG
• Erbschaft ≠ Veräußerung — 继承：没有特别解约权；买受人/受赠人：§96 VVG
• Lex specialis — VVG 优先于 BGB（同一层级！）
• Laden = kein Widerruf（实体店 = 没有撤回权）— BGB Widerrufsrecht 只适用于 Fernabsatz/außerhalb Geschäftsräumen
• 连包装带饺子一起扔 — Gesamtrechtsnachfolge：要么全接受，要么放弃（Erbschaftsausschlagung §1944 BGB，6周）
• 认纸不认人 — Inhaberschein §808 BGB：谁拿着保单就付给谁

Kapitel 3: Kundenberatung

考试成绩

错题分析

❌ F14 — Verzicht auf Folgeberatung（放弃后续咨询）

• 我的错误：选了"向IHK以Textform声明"
• 正确答案：Einzelfall（个案）+ schriftlich（书面）+ 向Versicherer（保险公司）声明
• 教训：Folgeberatung的Verzicht是客户对保险公司的声明，不是对IHK

❌ F17 — Beschwerdemanagement（投诉管理）

• 我的错误：选了"向BaFin报告"
• 正确答案：registrieren（登记）+ IHK Einsicht（IHK可查看）+ umfassend prüfen（全面审查）
• 教训：BaFin管Versicherer，IHK管Vermittler → 投诉管理属于Vermittler职责 → IHK监管
• 口诀：BaFin管公司，IHK管人

❌ F25 — Mehrfachversicherung §78 VVG（多重保险）

• 我的错误：选了"后签的合同自始无效"
• 正确答案：两份合同都有效，Versicherer作为Gesamtschuldner（连带债务人），客户最多获赔实际损失
• 关键法条：
• §78 Abs.1 VVG：Gesamtschuldner，总赔偿≤实际损失（Bereicherungsverbot）
• §78 Abs.2 VVG：内部按比例分摊
• §79 Abs.1 VVG：客户可要求Aufhebung或降保额减保费（但不是自动无效）
• §77 Abs.1 VVG：客户有义务向每家公司通知另一份保险
• 口诀：两张保单都有效，赔钱不能超损失，内部按比例分

❌ F26 — Beratungsverzicht §61 Abs.2 VVG（放弃咨询）

• 我的错误：选了Textform（文本形式）
• 正确答案：persönliches Gespräch → schriftlich（需亲笔签名）
• 关键区分：
• 面谈（persönliches Gespräch） → schriftlich（Unterschrift）
• 远程销售（Fernabsatz §312c BGB） → Textform（Email等即可）
• 其他要求：gesondert（单独声明，不能藏在Antrag勾选框里）+ Hinweis auf §63 VVG
• 口诀：面签字，远文本

Thema 1：Serviceerwartungen und Kundenkontakt（服务期望与客户联系）

5 Kundenerwartungen（客户的5大期望）

1. Leistungsstarke und preisgünstige Produkte（性价比高的产品）
2. Kundenorientiertes Verhalten（以客户为导向的态度）— 企业整体态度
3. Qualifizierte Beratung（专业咨询）— 签约前的需求分析
4. Dauerhafte Betreuung（持续服务）— 签约后的长期关怀
5. Persönliche Serviceleistungen（个人化服务）— 超出合同义务的额外服务（über die Vertragsbestandteile hinaus）

Gesprächsanlässe（谈话契机）— Rahmenplan 1.2

• Geänderte Kundensituation（客户情况变化：结婚、生子、买房等）
• Empfehlungen（推荐）
• Neue Produkte / Bedingungsveränderungen（新产品/条款变更）
• Persönliche Vorstellung als Betreuer（作为新负责人自我介绍）
• Bestandsaktionen（存量客户活动）
• Serviceleistungen（服务项目）
• Aktuelle Ereignisse und Gesetzesänderungen（时事和法律变更）

Besuchsvorbereitung（拜访准备6步）

1. Adressbeschaffung（获取地址）
2. Terminplanung（预约时间）
3. Kundenunterlagen sichten（查阅客户资料）
4. Verkaufsmaterialien（准备销售材料）
5. Einstellung auf Kunden（了解客户特点）
6. Gesprächsaufhänger（准备谈话切入点）

Thema 2：Bedarfsermittlung und Kundenanalyse（需求分析与客户分析）

Gesprächseröffnung（开场）

• Vorstellung（自我介绍）+ Vermittlerstatus（身份说明）+ Gesprächsanlass（谈话原因）+ Gesprächsklima（营造氛围）

Zielgruppen nach Lebensphasen（按人生阶段分类的目标客户）

Risikoanalyse — 3 Kategorien

1. Personenrisiken（人身风险）：Tod, Krankheit, Berufsunfähigkeit, Pflegebedürftigkeit
2. Sachrisiken（财产风险）：Feuer, Einbruch, Sturm, Leitungswasser
3. Vermögensrisiken（财务风险）：Haftpflichtansprüche, Rechtsstreitigkeiten

Fragetechniken（提问技巧）

• Offene Fragen（开放式）："Wie sehen Sie Ihre Absicherung?" → 获取更多信息
• Geschlossene Fragen（封闭式）："Haben Sie eine BU?" → 确认具体事实
• Aktives Zuhören（积极倾听）：重述、确认、表达理解

Priorität der Absicherung（保障优先级）

Existenzbedrohende Risiken zuerst!（先保生存威胁性风险）

优先顺序：Haftpflicht → BU → Hinterbliebenenvorsorge → Sachversicherungen

Geeignetheitsprüfung（适合性审查）— 仅限Versicherungsanlageprodukte

需审查： - Kenntnisse und Erfahrungen（知识和经验） - Finanzielle Verhältnisse + Verlusttragfähigkeit（财务状况+承受亏损能力） - Anlageziele + Risikotoleranz + Nachhaltigkeitspräferenzen（投资目标+风险承受力+可持续性偏好）

Bedarfssituationen erkennen（识别需求状况）

• Versorgungslücke（保障缺口）：应有保障但没有
• Doppelversicherung（重复保险）：同一风险买了两份 → 需清理
• Über-/Unterversicherung（超额/不足保险）：仅适用于Sachversicherung（有Versicherungswert的险种）
• Haftpflichtversicherung没有"保险价值"概念，不存在Über-/Unterversicherung

Thema 3：Kundengespräch — Aufbau und ethische Grundsätze（客户谈话——结构与伦理原则）

Ethische Grundsätze（伦理原则）

• §1a Abs.1 VVG：ehrlich, redlich, professionell im bestmöglichen Interesse des Kunden
• Bedarfsgerechte Beratung（基于需求的咨询）
• Transparenz（透明）
• Einhaltung der Berufsregeln（遵守职业规范）

§61 VVG — Beratungs- und Dokumentationspflicht

三步走：Befragen → Beraten → Dokumentieren

• §61 Abs.1：询问客户Wünsche und Bedürfnisse → 给出Rat及Gründe → 文档记录
• §62 Abs.1：vor Vertragsabschluss + Textform + klar und verständlich
• §62 Abs.2 例外：客户要求mündlich或vorläufige Deckung → 签约后立即补交，最晚随Versicherungsschein一起

Beratungsverzicht §61 Abs.2 VVG（放弃咨询）

• 面谈 → schriftlich（亲笔签名！）
• Fernabsatz → Textform 即可
• 必须：gesondert（单独声明）+ Hinweis auf §63 VVG（提醒可能影响索赔权）
• 不能是Antragsformular里的Ankreuzfeld（勾选框）
• 口诀：面签字，远文本

§63 VVG — Schadensersatzpflicht

Vermittler违反§61/62义务 → 对客户承担损害赔偿

4 Phasen des Kundengesprächs（谈话4阶段）

1. Eröffnung（开场）：建立信任、说明来意
2. Bedarfsanalyse（需求分析）：提问、倾听、识别风险
3. Lösungspräsentation（方案展示）：推荐产品、解释条款
4. Abschluss & Betreuung（签约与后续服务）

Einwandbehandlung（异议处理）

三步法：Verständnis zeigen → Hintergrund erfragen → Kundennutzen herleiten （表示理解 → 了解原因 → 推导客户利益）

Wissenszurechnung §70 VVG

• Versicherungsvertreter的知识 = Versicherer的知识
• "Auge und Ohr des Versicherers"（保险公司的眼睛和耳朵）
• 客户告诉了Vertreter → 即使Vertreter没写进Antrag → 保险公司不能主张Anzeigepflichtverletzung
• 公司赔完后可以向Vertreter追偿（Regress）

Vermittler两种角色

• Versicherungsvertreter（代理人）：代表保险公司利益
• Versicherungsmakler（经纪人）：代表客户利益

Thema 4：Kundenbetreuung und Bestandspflege（客户维护与存量管理）

5 Gründe für Bestandspflege（存量维护的5个理由）

1. Schutz vor Mitbewerbern（防止竞争对手挖客户）
2. Kundenbindung（客户忠诚度）
3. Einkommenssicherung（收入保障）— Stornohaftungszeit ≥5 Jahre（§49 VAG）
4. Weiterempfehlung（客户推荐）
5. Vertragsdichte erhöhen（提高每客户合同数）

8 Serviceleistungen（8项服务内容）— Rahmenplan 1.4

1. Vertragsverwaltung（合同管理）
2. Vertragsanpassung（合同调整）
3. Hilfe im Leistungsfall（理赔协助）→ persönliche Serviceleistung
4. Information über neue Produkte（新产品信息）
5. Regelmäßige Bestandsüberprüfung（定期检查）
6. Schadenservice（理赔服务）
7. Unterstützung bei Vertragsänderungen（合同变更支持）
8. Beratung bei veränderten Lebenssituationen（生活变化时的咨询）

Anlassbezogene Beratung（事件驱动的咨询）

Jährlicher Servicecheck（年度服务检查5步）

1. Bestandsaufnahme（现状盘点）
2. Bedarfsabgleich（需求比对）
3. Versorgungslücken identifizieren（识别保障缺口）
4. Anpassungsvorschläge（调整建议）
5. Umsetzung und Dokumentation（执行与记录）

Unter-/Überversicherung（不足/超额保险）

• Unterversicherung §75 VVG：Entschädigung = Schaden × (Versicherungssumme ÷ Versicherungswert)
• VHB 2021 Vorsorge：10% über Versicherungssumme hinaus
• Überversicherung §74 VVG：可随时要求Herabsetzung（降低保额+减保费）

Mehrfachversicherung §78 VVG（多重保险）

• 两份合同都有效（后签的不会自动无效！）
• Versicherer = Gesamtschuldner（连带债务人）
• 客户最多获赔实际损失（Bereicherungsverbot）
• §78 Abs.2：内部按比例分摊
• §79 Abs.1：客户可要求Aufhebung或降保额减保费
• §77 Abs.1：客户有义务通知每家公司另一份保险的存在
• 口诀：两张保单都有效，赔钱不能超损失

Vertragsanpassungen（合同调整）

• Summenanpassung（保额调整）
• Dynamik（动态增长条款）：保额/保费自动逐年增长
• Beitragsfreistellung §165 VVG（免缴保费）：优于Rückkauf（退保）
• Gefahrerhöhung §23 VVG（风险增加）：客户有Anzeigepflicht

Zahlungsschwierigkeiten §38 VVG（支付困难）

• Versicherer设定 ≥2 Wochen Frist（至少2周期限）
• 期限内未支付 → leistungsfrei（免赔）bei Verzug

Schadenfall（理赔相关法条）

§28 VVG — Obliegenheitsverletzung（义务违反）

• Vorsätzlich（故意）→ leistungsfrei（完全免赔）
• Grob fahrlässig（重大过失）→ Kürzung（按过错比例削减赔偿）

§92 VVG — Kündigung nach Versicherungsfall

保险事故后双方均可解约：bis 1 Monat nach Entschädigungsverhandlung（理赔谈判结束后1个月内）

Beschwerdemanagement §17 VersVermV（投诉管理4步）

1. Registrieren（登记投诉）
2. Prüfen（全面审查）
3. Beantworten（回复客户）
4. IHK Einsicht（IHK可查阅投诉记录）
5. ⚠️ 注意：是IHK，不是BaFin！BaFin管公司，IHK管人

Dokumentationspflicht（文档义务）

• §61/62 VVG：不仅首次咨询，Folgeberatungen也要文档记录
• §22 VersVermV：Aufzeichnungen über Vermögenswerte，保存5 Jahre

Kündigungsfristen §11 VVG

• 一般：1-3 Monate vor Ablauf
• Lebensversicherung Kündigung：§168 VVG
• §165 VVG：Beitragsfreistellung 优于 Rückkauf（免缴保费优于退保）

重要数字速查

记忆口诀总结

法条索引

Kapitel 4: Datenschutz

📊 考试成绩

总分：19/22 = 86.4%

❌ 错题分析

F2 — GDV Datenschutzkodex

• 错选： C（Er regelt die Haftung zwischen Vermittler und Versicherer）
• 正确： B（Er konkretisiert die DSGVO-Vorgaben für die deutsche Versicherungswirtschaft）
• 教训： GDV Datenschutzkodex（Code of Conduct）= 行业自律准则，把 DSGVO 具体化（konkretisieren）到保险行业，特别是 Gesundheitsdaten 的处理。不是管 Haftung（责任划分），也不是替代（ersetzen）一般同意

F16 — Landesdatenschutzbehörden

• 错选： D（BSI — Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik）
• 正确： C（Die jeweiligen Landesdatenschutzbehörden）
• 教训： 区分机构职责：
• Landesdatenschutzbehörden → 管 Datenschutz（数据保护）在 Privatwirtschaft
• BSI → 管 IT-Sicherheit（信息技术安全），不是数据保护
• BaFin → 管 Finanzaufsicht（金融监管）
• FIU → 管 Geldwäsche（反洗钱）
• 助记：数据保护 = 各州管（Landes-），不是联邦管

F22 — Betroffenenrechte（多选题）

• 错误： 多选了 Stornorecht（撤单权），漏选了 Recht auf Berichtigung 和 Recht auf Datenübertragbarkeit
• 教训： Stornorecht 是 Vertragsrecht（合同法）概念，不是 DSGVO 的 Betroffenenrecht。必须熟记六大权利：
• Art. 15 → Auskunft（知情权）
• Art. 16 → Berichtigung（更正权）
• Art. 17 → Löschung / Recht auf Vergessenwerden（删除权/被遗忘权）
• Art. 18 → Einschränkung der Verarbeitung（限制处理权）
• Art. 20 → Datenübertragbarkeit（数据可携带权）
• Art. 21 → Widerspruch（反对权）

Thema 1: Datenschutzgrundlagen in der Privatwirtschaft（私营经济中的数据保护基础）

1.1 DSGVO 六大基本原则（Art. 5 DSGVO — Grundsätze）

第七原则：Rechenschaftspflicht（问责义务，Art. 5 Abs. 2） → 不光要遵守，还得能证明（nachweisen können）你遵守了

1.2 法律基础：Verbot mit Erlaubnisvorbehalt（原则禁止，许可例外）

数据处理默认禁止，必须有 Rechtsgrundlage（Art. 6 DSGVO）才合法： - Art. 6 Abs. 1 a）Einwilligung（同意）→ 当事人主动同意 - Art. 6 Abs. 1 b）Vertragserfüllung（合同履行）→ 处理保险合同所必需 - Art. 6 Abs. 1 c）Rechtliche Verpflichtung（法律义务）→ 法律规定必须处理 - Art. 6 Abs. 1 f）Berechtigtes Interesse（合法利益）→ 利益权衡后允许

1.3 Betroffenenrechte（当事人权利，Art. 12-22 DSGVO）

Recht auf Löschung 的例外： - gesetzliche Aufbewahrungspflichten（法定保存义务）→ 比如税法要求保存10年 - 此时用 Sperrung（锁定） 代替删除 → 数据还在但不能再用 - 被遗忘权的特殊之处：如果数据已公开，还要通知所有收到数据的第三方也删除

Direktwerbung（直接广告）： 当事人有绝对的 Widerspruchsrecht → 一旦反对，必须立即停止

1.4 Bußgelder（罚款，Art. 83 DSGVO）

取两者中较高者（je nachdem, welcher Betrag höher ist）

1.5 Schadenersatz（损害赔偿，Art. 82 DSGVO）

• materieller Schaden（物质损害）→ 实际金钱损失
• immaterieller Schaden（非物质损害）→ 精神痛苦、名誉损失、对数据失控的恐惧感
• 当事人可以直接向法院起诉要求赔偿

1.6 GDV Datenschutzkodex（Code of Conduct）

• GDV = Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft（德国保险业总协会）
• Datenschutzkodex = 行业自律准则（Verhaltenskodex）
• 作用：将 DSGVO 的一般规定具体化到保险行业（konkretisieren），特别是 Gesundheitsdaten 的处理
• 经 Aufsichtsbehörden（监管机构）批准
• 不是替代（ersetzen）DSGVO，也不是管 Haftung（责任划分）

Thema 2: Geschützte personenbezogene Daten（受保护的个人数据）

2.1 Besondere Kategorien（特殊类别，Art. 9 DSGVO）

基本原则：处理 grundsätzlich verboten（原则上禁止），只有 ausdrückliche Einwilligung（明确同意）等例外才允许

属于 Art. 9 特殊类别的数据： - Gesundheitsdaten（健康数据）→ 保险行业最常涉及 - Biometrische Daten（生物识别数据）→ 指纹、面部识别 - Genetische Daten（基因数据） - Rassische/ethnische Herkunft（种族/民族出身） - Politische Meinungen（政治观点） - Religiöse Überzeugungen（宗教信仰） - Gewerkschaftszugehörigkeit（工会成员身份） - Daten zur sexuellen Orientierung（性取向数据）

不属于 Art. 9 但仍敏感的数据： - Einkommen（收入）、Vermögen（资产）、Schadenshistorie（赔案历史） - → 属于 allgemeine vertrauliche Daten（一般机密数据） - → Vertragserfüllung（Art. 6 Abs. 1 b）作为法律基础即可，不需要 ausdrückliche Einwilligung

2.2 Kein Konzernprivileg（无集团特权）

• DSGVO 中没有 Konzernprivileg → 即使在同一个保险集团内部，每次数据传输都需要自己的法律基础（eigene Rechtsgrundlage）
• 集团内传输 Gesundheitsdaten → 需要 ausdrückliche Einwilligung（Art. 9 Abs. 2 a）
• 集团内传输一般数据 → 可以用 berechtigtes Interesse（Art. 6 Abs. 1 f），但要做利益权衡

Thema 3: Schutzwürdigkeit personenbezogener Daten in Verträgen（合同中个人数据的保护价值）

3.1 法律基础

• Informationelle Selbstbestimmung（信息自决权）→ 源自 Grundgesetz（基本法）
• Art. 8 GRCh（欧盟基本权利宪章第8条）→ Schutz personenbezogener Daten（个人数据保护）作为欧盟基本权利
• Schutz der Privatsphäre（隐私权保护）

3.2 §213 VVG — Erhebung von Gesundheitsdaten bei Dritten

保险公司想从第三方（医生、医院）调取投保人的 Gesundheitsdaten 时： - 必须获得投保人的 gesonderte Einwilligungserklärung（单独的同意声明） - 不能藏在保险合同的一般条款里 - 是 VVG 对 DSGVO 的补充规定（lex specialis）

3.3 Einwilligung 的要求

• keine Formvorschrift（无形式要求）→ 理论上口头也行
• 但必须 nachweisbar（可证明的，Art. 7 Abs. 1 DSGVO）→ 实务中书面为主
• 三要素：freiwillig（自愿）+ informiert（知情）+ ausdrücklich（明确）

3.4 Gewerberechtliche Folgen（营业法后果）

• 严重/反复违反数据保护 → IHK 质疑 gewerbliche Zuverlässigkeit（商业可靠性）
• 后果：Entzug der §34d Erlaubnis（吊销保险中介执照）

3.5 DSB Pflicht（数据保护专员义务）

• ≥ 20 Personen ständig从事 automatisierte Verarbeitung personenbezogener Daten → 必须任命 DSB
• 可以是 intern（内部）或 extern（外部）
• DSB 职责：监督合规、培训员工、作为监管机构的联系人
• DSB 享有 Kündigungsschutz（解雇保护）→ 独立性保障
• 例外： 即使不到20人，如果核心业务是大规模处理 Art. 9 特殊类别数据（如 Gesundheitsdaten），也必须有 DSB

3.6 Pseudonymisierung vs. Anonymisierung

助记：假名有钥匙 → DSGVO 管；匿名没钥匙 → DSGVO 不管

3.7 Zuständige Aufsichtsbehörden（监管机构）

助记：数据保护 = 各州管（Landes-），不是联邦管

Thema 4: Datenschutzklausel in Anträgen zur Übermittlung（保险申请中的数据保护条款与数据传输）

4.1 Datenschutzklausel 的目的

保险申请书中的数据保护条款 = 为数据处理和传输创造 Rechtsgrundlage（法律基础）： - 告知客户（informieren）→ 数据会被怎么处理、传给谁 - 获取同意（Einwilligung einholen）→ 特别是 Gesundheitsdaten，法律要求必须有明确同意 - 作为 Vermittler 有 gesetzliche Informationspflicht（法定告知义务）

4.2 数据传输的三大必要流程

4.3 四类数据接收方（Kategorien von Empfängern）

HIS = Hinweis- und Informationssystem der Versicherungswirtschaft → 保险业共享的信息系统，记录理赔历史和可疑行为

4.4 Gesundheitsdaten 处理的特殊要求

① 同意必须单独（Trennung von anderen Einwilligungen）

• 健康数据的同意不能藏在一般条款里
• 必须 rechtlich und optisch（法律上和视觉上）与一般的 Datenschutzeinwilligung 严格分开
• 申请书上必须有单独的签名栏专门给健康数据授权

② Widerrufsrecht（撤销权）及后果

• 客户随时可以撤销对数据处理的同意
• 后果：保险公司可能无法继续处理申请或理赔

③ ⚠️ 考试重点陷阱

Widerruf wirkt niemals rückwirkend, sondern immer nur für die Zukunft! 撤销永远不会追溯生效，只对未来有效！

例：老王2024年1月签了健康数据同意，2024年6月撤销 → 1月到6月之间的数据处理仍然合法，撤销只影响6月以后

4.5 Datenschutzorganisation（数据保护组织）

• DSB（Datenschutzbeauftragter）→ ≥ 20人自动化数据处理必须任命
• 可以 intern 或 extern
• 监督合规，作为员工/客户/Aufsichtsbehörden 的联系人

4.6 Fernmeldegeheimnis（通信保密）

• 电话、邮件等通信内容不得未经授权透露给第三方
• 适用于 Vermittler 的日常工作中的所有客户通信

4.7 "Naming and Shaming"

• Aufsichtsbehörden 可以公开发布 Bußgeldentscheidungen（处罚决定）
• 首要后果：Reputations- und Imageverlust（声誉和形象损失）→ 比罚款本身更致命

📌 核心数字速记

📌 助记口诀

• 六大原则： 合法透明、目的限定、数据最小、准确、限时存储、安全保密 + 能证明
• 六大权利： 知情、更正、删除、限制、可携带、反对
• 假名有钥匙 → DSGVO 管；匿名没钥匙 → DSGVO 不管
• 数据保护 = 各州管（Landes-），不是联邦管
• GDV Kodex = 行业细化 DSGVO，不是替代也不是管责任
• 健康数据同意 = 必须单独签！不能藏在一般条款里
• 撤销 = 只管未来，不溯及既往
• Stornorecht ≠ Betroffenenrecht（撤单权不是数据保护权利）

📌 关键法律条款索引

Kapitel 5: Gesetzliche Rentenversicherung

Sachkundeprüfung § 34d GewO – 考试笔记 来源：TestHelden 在线课程，第5章（7个Topics）

5.1 GRV 概述

基本原则

• GRV 是德国最重要的养老保障支柱，属于Pflichtversicherung（强制保险）
• 目前约 3800万人缴费（Beitragszahler），2100万人领取退休金（Rentner）
• 基于Solidarprinzip（团结互助原则），不同于私人保险的 Äquivalenzprinzip（对等原则）
• 目标：在Alter（年老）、Krankheit（疾病）、Tod（死亡）导致收入中断时保障生活水平

GRV 的四大核心给付

1. Altersrenten（养老退休金） — 退休后的生活保障
2. Renten wegen verminderter Erwerbsfähigkeit（丧失劳动能力退休金） — 因病/伤无法工作时的保障
3. Renten wegen Todes（遗属退休金） — 给配偶和子女的 Witwen-/Witwer-/Waisenrenten
4. Medizinische und berufliche Rehabilitation（医疗和职业康复） — 帮助恢复工作能力

🏥 考试重点： 核心原则 „Reha vor Rente"（先康复再给钱） — GRV 总是先尝试通过康复恢复劳动能力，实在不行才批 Erwerbsminderungsrente

融资模式：Umlageverfahren（现收现付制）

• 不是 Kapitaldeckungsverfahren（资本积累制），不给你存钱
• 今天上班族交的保费 → 直接发给今天的退休者
• Generationenvertrag（代际契约）：你给上一代付钱，下一代给你付钱
• Bundeszuschuss（联邦财政补贴）：约占 GRV 总收入的 1/3，用于支付 versicherungsfremde Leistungen（非保险性给付，如 Mütterrente、Anrechnungszeiten）

Rentenversicherungsträger（养老保险机构）— 共16个

• 第一次参保时自动分配，之后一般不换

人口结构变化与 Rente mit 67（67岁退休）

• 人均寿命增长 + 出生率下降 → Umlageverfahren 压力越来越大
• 应对措施：逐步提高Regelaltersgrenze（法定退休年龄）
• 1947年前出生：65岁
• 1947–1963年出生：逐步提高
• 1964年及以后出生：67岁

Standardrente（标准退休金）vs Durchschnittsrente（实际平均退休金）

GRV 越来越只是 Basisversorgung（基础保障），需要 private 和 betriebliche Altersvorsorge 来填补 Versorgungslücke（保障缺口）

Rentenformel（退休金公式）

$$\text{月退休金} = \text{Entgeltpunkte} \times \text{Zugangsfaktor} \times \text{Rentenartfaktor} \times \text{aktueller Rentenwert}$$

• Entgeltpunkte (EP，工资积分)：你的年收入 ÷ 全国平均工资。挣平均工资 = 1.0 EP，挣一半 = 0.5 EP，上限受 BBG 限制
• Zugangsfaktor（进入系数）：正常退休 = 1.0，提前退 < 1.0，延迟退 > 1.0
• Rentenartfaktor（退休金类型系数）：不同退休金类型的系数（见下方总表）
• aktueller Rentenwert（当前退休金点值）：1个 EP 值多少欧元，每年调整

5.2 Versicherungspflicht（强制参保义务）

必须参保的人 (versicherungspflichtig)

• 所有 abhängig Beschäftigte（受雇劳动者） — 收入再高也不能退出（不像 KV 有 JAEG 线可以跳到 PKV！）
• Auszubildende（学徒）
• 领 Entgeltersatzleistungen 的人（ALG I, Krankengeld）
• Kindererziehende（带孩子的人，享受 KEZ）
• 不带薪照顾家人的人（nicht erwerbsmäßige Pflege）
• 自营 Handwerker（手工业者）— 强制交18年，之后可申请 Befreiung（免除）
• 部分自由职业者（通过 KSK 的艺术家/记者、独立教师、助产士等）

不用参保的人 (versicherungsfrei)

• Beamte（公务员） → 独立系统：Beamtenversorgung（公务员养老，国家用税金支付，Alimentationsprinzip）
• Kammerberufe（需要行业协会的自由职业）：医生、律师、建筑师等 → berufsständisches Versorgungswerk（行业养老基金），可申请免除 GRV
• Minijob（月收入 ≤ 603€）→ 基本免除，但有 Opt-in 可选参加

缴费标准（2026年）

• 超过 BBG 的收入不用交保费，但也不产生 EP → 高收入者的 Versorgungslücke（保障缺口） 越大

3-Schichten-Modell（三层模型）— 填补保障缺口

三大养老体系（drei Säulen der Alterssicherung）

1. GRV — 给受雇劳动者
2. Beamtenversorgung — 公务员，国家财政供养（Alimentation），不用自己交保费
3. Berufsständisches Versorgungswerk — 给 Kammerberufe（医生、律师、建筑师等），自己的行业基金

为什么存在 Kammerberufe / Versorgungswerke？ 历史上就有独立的行业养老体系。自由职业者自己承担全部18,6%（没有雇主分担），所以希望自己管理资金，通常通过 Kapitaldeckungsverfahren（资本积累制）获得更好的回报。

5.3 Rentenrechtliche Zeiten（养老保险法定计算时间）

五种时间类型

Kindererziehungszeiten (KEZ，育儿时间)

• 1992年之后出生的孩子：3年 = 3.0 EP
• 1992年之前出生的孩子：2.5年（Mütterrente II）
• 每年 KEZ ≈ 1.0 EP（等于挣了一年平均工资的养老积分）

Zurechnungszeit（补算时间）— 2026年标准

• 适用于：领 EM-Rente 或因死亡产生遗属退休金时
• 补算到 66岁3个月（逐步上调，2031年达到67岁）
• 用你之前实际工作期间的平均 EP 来计算补算期

例子： 28岁出车祸完全丧失劳动力，工作4年，平均每年1.0 EP - 没有 Zurechnungszeit：4 EP → 约157€/月 - 有 Zurechnungszeit（补到66岁3个月，多约38年）：42 EP → 约1,651€/月

Wartezeiten（等待期 = 最低参保年限）

45年算什么？ Pflichtbeiträge、KEZ、Pflege、Wehr-/Zivildienst、ALG-I-Bezug。 不算什么？ ALG II / Hartz IV，以及退休前最后2年的 freiwillige Beiträge

Abschlag（提前退休扣减）

• 每提前1个月，退休金永久扣 0,3%
• 终身不恢复，到了法定退休年龄也不会涨回来
• 最高扣减：14,4%（48个月 × 0,3%）

5.4 Rente wegen Alters（因年老的退休金）

四种 Altersrente 一览

① Regelaltersrente（常规退休金）

• Wartezeit：5年（60个月）
• 退休年龄：67岁（1964年及以后出生）
• 无 Abschlag
• Zuschlag bei Aufschub（延迟退休加成）：每多干1个月 → 永久 +0,5%
• 例：多干12个月 → +6,0% 终身加成

② Altersrente für langjährig Versicherte（长期参保者退休金）

• Wartezeit：35年（含 Anrechnungs- 和 Berücksichtigungszeiten）
• 最早 63岁 可退
• Abschlag：0,3%/月，最高 14,4%（48个月）
• ⚠️ 终身扣减，到67岁也不会恢复

③ Altersrente für besonders langjährig Versicherte（超长期参保者退休金）

• Wartezeit：45年
• 最多提前 2年 退休
• 🎉 完全无 Abschlag！

④ Altersrente für schwerbehinderte Menschen（重度残疾人退休金）

• 条件：GdB ≥ 50（Grad der Behinderung，残疾等级）+ 35年 Wartezeit
• 比普通人提前 2年 无 Abschlag 退休（1964年出生 → 65岁）
• 还可再提前 3年，但有 Abschlag：36个月 × 0,3% = 10,8%
• 1964年出生者最早 62岁 退休

四种 Altersrente 对比表

Hinzuverdienst bei Altersrenten（退休后打工收入）

• 2023年1月1日起：Altersrenten 的 Hinzuverdienstgrenze 完全取消
• 提前退休的人可以无限制打工，退休金一分不少
• ⚠️ 仅限 Altersrenten！Erwerbsminderungsrenten 仍有限额！

5.5 Rente wegen verminderter Erwerbsfähigkeit（因丧失劳动能力的退休金）

核心原则：Reha vor Rente（先康复再给钱）

• 先尝试 medizinische Rehabilitation（医疗康复）或 berufliche Umschulung（职业再培训）
• 判断标准：看你在allgemeiner Arbeitsmarkt（一般劳动市场）上还能工作几小时，不是看你原来的职业

两个等级

Arbeitsmarktrente（劳动市场退休金）：被认定为 teilweise erwerbsgemindert，但找不到合适的 Teilzeit 工作 → 劳动市场对你"关闭" → 升级拿 volle EM-Rente

申请条件（两道门槛）

1. Allgemeine Wartezeit = 5年（60个月）
2. Drei-Fünftel-Belegung（3/5规则）：生病前最近5年内至少36个月 Pflichtbeiträge（不需要连续）

算进36个月的时间： - 正常工作交的 Pflichtbeiträge - 领 Krankengeld、Übergangsgeld、ALG I 的时间 - Kindererziehungszeiten（前3年） - 不带薪照顾家人（häusliche Pflege）

免除5年 Wartezeit 的特殊情况

以下情况，交过1个月保费就够： - Arbeitsunfall（工伤） — 需在出事时有 Versicherungspflicht - Berufskrankheit（职业病） - Wehr-/Zivildienstbeschädigung（服兵役/民役受伤）

Auszubildende（学徒）特殊保护： - 工伤/职业病：从学徒第一天起就有保障 - 非工伤：毕业后6年内出事 → 只需最近2年内有12个月 Pflichtbeiträge

Zurechnungszeit 在 EM-Rente 中的作用

年轻人出事交的保费太少 → 国家假装你一直工作到Regelaltersgrenze，用你之前的平均 EP 补算

例子： 45岁，工作25年，平均1.0 EP/年 - 无 Zurechnungszeit：25 EP × 39,32€ ≈ 983€/月 - 有 Zurechnungszeit（+22年）：47 EP × 39,32€ ≈ 1.848€/月

Hinzuverdienst bei EM-Rente（领 EM-Rente 时的打工收入限额）

⚠️ 工作时间绝对不能超标！ volle EM 必须 < 3小时/天，teilweise EM 必须 < 6小时/天，超了 → 退休金资格直接取消！

Vertrauensschutz（信赖保护）— 1961年1月2日前出生的人

• 旧制度：看你还能不能干原来的职业（Berufsunfähigkeit）
• 新制度：看你能不能干任何工作（allgemeiner Arbeitsmarkt）
• 例：外科医生手抖不能开刀 → 旧制度下算 Berufsunfähigkeit，拿 teilweise EM-Rente；新制度下如果还能当收银员就不算

5.6 Renten wegen Todes（因死亡的退休金 = 遗属退休金）

前提条件

• 死者生前必须满 5年 Wartezeit
• 免除情况：Arbeitsunfall 致死、死者已经在领 Rente

Sterbevierteljahr（死亡过渡季度）

• 死后的头 3个日历月
• 配偶拿死者 100% 的全额退休金
• 不做 Einkommensanrechnung（不扣自己的收入） — 纯过渡保障

Witwen-/Witwerrente（寡妇/鳏夫退休金）

前提： 婚姻至少持续 1年（防骗婚）。突发意外死亡不受此限。

• 47岁年龄门槛逐步上调：2026年 = 46岁6个月，2029年最终 47岁
• 带残疾孩子 → 不看年龄，直接拿大遗属金
• Wiederheirat（再婚） → 立刻停发！ 但可申请一次性 Rentenabfindung = 2年退休金总额
• 2002年前结婚的适用旧法（altes Recht）：kleine Witwenrente 不限24个月

Waisenrente（孤儿退休金）

谁有资格： 亲生子女、养子女（adoptierte Kinder）、同户籍的继子女和寄养子女（Stief- und Pflegekinder）

领到几岁？ - 基本：到 18岁 - 延长到 27岁 的条件： - 还在上学 / Berufsausbildung / 大学 - 做 FSJ 或 Bundesfreiwilligendienst - 两段培训之间的过渡期（最多4个月） - 因残疾无法自立

🎁 2015年起：孩子自己打工的收入完全不影响 Waisenrente！（但 Witwenrente 会被 Einkommensanrechnung）

5.7 Steuerliche Behandlung der GRV（GRV的税务处理）

核心原则：Nachgelagerte Besteuerung（后置征税）

2005年 Alterseinkünftegesetz（养老收入法） 建立了 3-Schichten-Modell。GRV 属于第1层 Basisversorgung。

• 交钱阶段（Einzahlungsphase）：保费可以抵税 → 工作时少交税
• 领钱阶段（Auszahlungsphase）：退休金要交税 → 退休后交税
• 过渡期到 2058年

Einzahlungsphase（交钱阶段）— 保费抵税

• 法律依据：§ 10 Abs. 1 EStG
• 税务分类：Sonderausgaben（特殊支出） 中的 Altersvorsorgeaufwendungen（养老预备支出）
• 2005年起步60%可抵税 → 逐年递增
• 2023年起：100% 可抵税！（原计划2025年，政府提前了）
• 上限：Abzugshöchstbetrag（最高抵扣额），GRV + Rürup 共享这个额度
• 单身和夫妻（Zusammenveranlagung）的额度不同

Auszahlungsphase（领钱阶段）— 退休金交税

• 法律依据：§ 22 Nr. 1 EStG
• 税务分类：sonstige Einkünfte（其他收入）
• Kohortenbesteuerung（按退休年份分组征税）：

Rentenfreibetrag（退休金免税额）— 考试重要陷阱！

1. 你哪年退休 → 决定免税百分比
2. 用你第2年（第一个完整日历年）的 Jahresbruttorente 算出一个固定欧元数
3. 这个欧元数终身不变！
4. 以后每次 Rentenanpassung（退休金上调），涨的部分 100% 要交税

例子： 2025年退休，steuerpflichtiger Anteil = 83,5% → 免税比例 = 16,5% - 2026年（第一个完整年）Jahresbruttorente = 20.000€ - Rentenfreibetrag = 16,5% × 20.000€ = 3.300€（终身固定） - 以后退休金涨到25.000€ → 多出的5.000€全额交税，3.300€免税额不变

是否真的要交税？ 取决于：应税收入（退休金 − Rentenfreibetrag − KV/PV-Beiträge）是否超过 Grundfreibetrag（基本免税额）

三层模型的税务对比（考试必背！）

📊 Rentenartfaktor 总表（考试必背！）

📋 重要数值 2026（考试 Werteübersicht）

🎯 第五章考试要点速记

1. Rentenformel 退休金公式：EP × Zugangsfaktor × Rentenartfaktor × aktueller Rentenwert
2. Wartezeiten 等待期：5 / 35 / 45 年分别解锁什么
3. Abschlag 提前退休扣减：0,3%/月，终身不恢复；Zuschlag 延迟退休加成：+0,5%/月
4. Hinzuverdienst 打工收入：Altersrenten 自2023年起无限制；EM-Renten 有年度限额！
5. Reha vor Rente — 永远先尝试康复
6. Drei-Fünftel-Belegung：EM-Rente 申请条件，最近5年里至少36个月 Pflichtbeiträge
7. Zurechnungszeit：年轻时出事，补算到 Regelaltersgrenze，用平均 EP 计算
8. Sterbevierteljahr：死后3个月拿100%退休金，不做 Einkommensanrechnung
9. Wiederheirat：Witwenrente 立刻停发，可申请2年退休金总额的一次性 Abfindung
10. Nachgelagerte Besteuerung：保费自2023年起100%可抵税，退休金到2058年逐步100%征税
11. Rentenfreibetrag：固定欧元数终身不变，以后退休金上调的部分100%交税
12. Renteninformation：从27岁起每年自动收到（需满5年 Wartezeit），55岁起升级为 Rentenauskunft

Kapitel 6: Vorsorge

📌 核心口诀速记

死12，残24，证36，改36，童改5年
25加速，50月供，90翻倍
PAUKE = Plötzlich · Außen · Unfreiwillig · Körper · Ereignis
Vorinvalidität减法，Mitwirkung乘法
门诊手术KHT固定7天
GUV全免税（§ 3 Nr. 1a EStG）

一、3-Schichten-Modell（三层养老模型）

概览

税务处理原则

• 1. Schicht: nachgelagerte Besteuerung（缴费时免税，领取时交税）
• 2. Schicht: 部分nachgelagert（Riester/bAV缴费免税，领取交税）
• 3. Schicht: Ertragsanteilbesteuerung（只对收益部分按年龄比例交税）

二、Angebotsformen（产品形式）

Lebensversicherung 主要类型

Lebensversicherung 自杀条款

• 投保后3年内自杀 → 不赔
• 投保后3年后自杀 → 赔
• ⚠️ 与PUV不同！PUV中自杀永远不是Unfall（不满足PAUKE的"U"=Unfreiwillig）

三、Riester-Förderung（里斯特补贴）

补贴结构

满额补贴条件

• 每年缴纳4% des Vorjahres-Bruttoeinkommens（含补贴在内）
• 最低缴费：60 €/年
• 最高可抵税额：2.100 €/年

领取阶段

• 最早62岁（2012年后签约的合同）
• 必须以Leibrente（终身年金）形式领取
• 最多30%可一次性提取（Teilkapitalauszahlung）
• 领取时全额交税（nachgelagerte Besteuerung）

四、Steuerliche Behandlung（税务处理）

各产品税务对比

Ertragsanteil 示例

领取开始年龄越高 → Ertragsanteil越低 → 交税越少 - 60岁开始领 → Ertragsanteil 22% - 67岁开始领 → Ertragsanteil 17%

五、Gesetzliche Unfallversicherung — GUV（法定意外保险）

5.1 基本框架

5.2 Träger（管理机构）

⚠️ BG = 只管私企！学生归Landesunfallkasse

5.3 Versicherter Personenkreis（受保人群）

5.4 Wegeunfall（通勤事故）

起点：Außenhaustür（建筑外门）→ Treppenhaus = ❌ 不保！

Dritter Ort（第三地点）规则： - 不一定从Meldeadresse出发 - 在第三地点过夜或停留≥2小时 → 合法起点 - 路线更长也没关系，只要是unmittelbarer Weg

5.5 Eigenwirtschaftliche Tätigkeit = 不保！

核心判断：为公司干活 → ✅ 为自己干活 → ❌ 地点、时间、老板许可、专业技能全部不重要

5.6 Dienstreise/Seminar（出差/培训）

• 不是全程保险！
• 培训内容 → ✅
• 还在培训教室里 → ✅（enger räumlicher Zusammenhang）
• 走到餐厅/酒店 → ❌ eigenwirtschaftlich

5.7 Leistungen（待遇）

Verletztenrente（伤残年金）

• 计算公式：JAV × MdE × 2/3
• 学生无收入 → 用法定Pauschalbetrag（基于Bezugsgröße，按年龄打折）

Hinterbliebenenrente（遗属年金）

Höchstgrenze § 70 SGB VII：所有遗属年金合计不超过 80% des JAV

离婚配偶：只有在死亡时有Unterhaltsanspruch才有权领取（§ 66 SGB VII）

六、Private Unfallversicherung — PUV（私人意外保险）

6.1 PAUKE — Unfall定义

6.2 Geltungsbereich（保障范围）

Weltweit · 24/7 · 无时间限制 · 无地域限制

6.3 AUB 2022 特殊纳入条款（Ziffer 1.4 "Patches"）

6.4 重要排除条款（Ziffer 5）

6.4.1 Vergiftung durch den Schlund（经口中毒）Ziffer 5.2.5

6.4.2 Luftfahrt-Ausschluss（飞行排除）Ziffer 5.1.4

想要PUV覆盖飞行 → 需要Zusatzvereinbarung Ziffer 5（排除）优先于 Ziffer 1（纳入），包括Rettung条款

6.4.3 Rennausschluss（比赛排除）Ziffer 5.1.5

只排除Motorfahrzeug的比赛！ 自行车比赛、跑步马拉松 → ✅ 正常保

6.4.4 Passive Kriegsklausel（被动战争条款）Ziffer 5.1.3

• 战争/内战 → 基本排除
• 在国外被突然卷入 → 保7天
• 7天后还在战区 → 不保了

6.4.5 Alkohol（酒精）BAK限值

例外：如果Bewusstseinsstörung是由versichertes Unfallereignis引起的 → 不管BAK多高都全额赔

6.4.6 Leistenbruch（疝气）

• 一般排除
• 例外：由gewaltsame Einwirkung von außen（外部暴力）引起

6.5 核心Leistungen（赔付项目）

6.5.1 Invaliditätsleistung（一次性残疾赔付）

时间要求： | 期限 | 含义 | |------|------| | 24个月 | Invalidität必须在事故后24个月内eingetreten（出现） | | 36个月 | 必须在事故后36个月内ärztlich festgestellt（医生确认） |

Gliedertaxe（肢体赔付表）计算： - "noch zu X% vorhanden" → 损失 = (1 − X%) - 多个部位 → 各自百分比相加 - 例：Daumen 20% + Zeigefinger 10% = 30% → 30% × Grundsumme

Progression（赔付加速）： - 25%以下 → 线性（1:1） - 25%以上 → 加速上涨 - 常见档位：225%, 350%, 500%

Neubemessung（重新评估）： - 一般：事故后3年内 - 14岁以下儿童：5年内

6.5.2 Unfallrente（意外年金）

以"50/90"为例： | 门槛 | 效果 | |------|------| | ≥ 50% Invalidität | 开始领月度Unfallrente | | ≥ 90% Invalidität | Rente翻倍 |

6.5.3 Todesfallleistung（身故赔付）

• 必须在事故后12个月内因事故死亡
• 如果12个月内因事故死亡 → Invaliditätsleistung取消，只赔Todesfall
• 因其他原因死亡 → Invaliditätsleistung照发（如已确认），Todesfall不赔

6.5.4 Krankenhaustagegeld — KHT（住院补贴）

• Kurklinik/Sanatorium 不算！ 不赔KHT
• 时限：事故后最多3年

6.5.5 Vorschuss（预支）

• Heilverfahren期间可预支
• 上限 = Todesfallsumme

6.6 Mitwirkung von Krankheiten（疾病参与）

6.7 Vorinvalidität（先前残疾）

"Vorinvalidität减法，Mitwirkung乘法" — 绝对不能搞混！

6.8 Gefahrengruppe（危险等级）

职业变动： - 任何方向都必须unverzüglich melden（A→B 或 B→A） - 与BU不同！BU不需要通知职业变动 - 未通知 + 风险升高 → Pro-Rata-Regel：gezahlter Beitrag ÷ korrekter Beitrag × Leistung

特殊情况： - FSJ = befristeter Dienst → 不算职业变动 - Luftfahrt → 需要Zusatzvereinbarung（不只是通知）

6.9 Annahmerichtlinien（承保规则）

不可承保（nicht versicherbar）

• Artisten（杂技演员）
• Berufssportler / Lizenzsportler
• Rennfahrer（赛车手）
• 其他高危职业（因公司而异）

需要审核（Anfragepflicht bei Landesdirektion）

• Piloten（飞行员）
• 其他灰色地带职业

不可承保 ≠ AUB排除：前者买不了，后者买了但某些情况不赔

Pflegegrad ≥ 4 → 自动失效

• 保险自动终止
• 多交的保费全额退还（Ziffer 4.2）
• 终止时间 = 达到Pflegegrad 4的那天（不是通知日）

6.10 Kinder-Tarif → Erwachsenen-Tarif 转换

• 满18岁 → 等到当前Versicherungsjahr结束才转
• ⚠️ Versicherungsjahr ≠ Kalenderjahr！ 看Hauptfälligkeit日期！
• 不主动选择 → 默认降保额（reduzierte Summen）

6.11 Vorsorgeversicherung für Neugeborene

• 6个月免费保障
• 只限leibliches Kind（亲生子女）
• Adoptivkinder 不适用

6.12 Versichererwechsel（更换保险公司）

• 事故日决定哪家赔 → Unfalltag所在的保险公司负责
• 即使治疗延续到新合同期间

6.13 Kapitalbedarfsanalyse（资本需求分析）

公式：

所需资本 = 年缺口 ÷ 利率

例：月缺口1.500€ → 年缺口18.000€ → 利率2% → 18.000 ÷ 0,02 = 900.000€

七、Betriebliche Altersversorgung — bAV（企业补充养老）

5种Durchführungswege（实施路径）

Entgeltumwandlung（薪资转换）

• 员工有法定权利要求Entgeltumwandlung（§ 1a BetrAVG）
• 税收优惠上限（2026）：最多4% der BBG GRV
• 缴费阶段免税免社保
• 领取阶段全额交税+交社保（nachgelagerte Besteuerung）

Portabilität（可携带性）

• 换工作时bAV可以转移到新雇主
• 适用于Direktversicherung, Pensionskasse, Pensionsfonds

八、Vermittler实务要点

Beratungspflicht（§ 61 VVG）

• 了解客户需求
• 推荐合适产品
• 主动说明重要排除条款（如战争7天限制、飞行排除等）

Dokumentationspflicht（§ 62 VVG）

• 书面记录咨询过程
• 不记录 → 出事后Vermittlerhaftung（中介责任）

Betreuungspflicht

• 持续服务客户
• 跟踪法律/条款变化并通知客户
• 管理重要时间节点（如KHT 3年期限）

Berufshaftpflichtversicherung

• § 34d GewO强制要求Vermittler购买职业责任险

Weiterbildung

• IDD要求每年15小时继续教育

收入模式

• Abschlussprovision（签约佣金）
• Bestandsprovision（续保佣金）
• 可以给家人卖保险（合法，需记录）

九、PUV vs BU vs GUV 对比总表

十、高频易错题型总结

Kapitel 7: Leben, Rente, BU

1. 3-Schichten-Modell（三层养老模型）

口诀："自营找Rürup，打工找Riester"

2. Lebensversicherung 三大产品

2.1 Risikolebensversicherung（定期寿险）

• 纯风险保障，只保Todesfall
• 没有Sparanteil，只有Risikoanteil + Kostenanteil
• Beitragsfreistellung最低Summe：20.000€，低于此 → 退Rückkaufswert（接近0），合同结束
• Umtauschrecht：最晚第10个Versicherungsjahr结束前，可无需Gesundheitsprüfung转换为kapitalbildende LV（Summe不能升）
• 保险期≤10年：提前3 Monate vor Ablauf申请
• 这个权利的价值 = 生病了也能换保险（"免体检入场券"）

2.2 Kapitalbildende Lebensversicherung（储蓄型寿险）

• 保Todesfall + Erlebensfall
• Beitrag = Sparanteil + Risikoanteil + Kostenanteil
• Termfixversicherung（定期给付型）：
• 到期日固定支付，不管人是否在世
• 人死了 → 只免缴保费，钱照样到期发
• 典型用途：Ausbildungsversicherung（教育金）
• 口诀："钱到期必付，人死只免缴"

2.3 Rentenversicherung（年金险）

• 保Langlebigkeitsrisiko（长寿风险）
• Rentengarantiezeit（保底领取年限）：人死后继续按原额发给Bezugsberechtigte直到保底期满
• 计算：剩余月数 × 月租金
• 无Garantiezeit或过了保底期 → 人死合同结束，不赔

3. Vertrag 三个角色

3.1 Bezugsrecht（受益权）

• 所有变更需Schriftform

4. Vorläufiger Versicherungsschutz（临时保障）

口诀："到手即保，两月封顶，不另收钱，最多十万"

5. Eintrittsalter（投保年龄）

Proximus规则：Eintrittsalter = Versicherungsbeginn年份 − Geburtsjahr

• 纯粹年份相减，不管月份和生日
• 口诀："Proximus看年不看天"

6. Selbsttötung（自杀条款）

口诀："自杀三年线：过了全赔，没过退钱，疯了不算"

7. Vorvertragliche Anzeigepflichtverletzung（投保前告知义务违反）

口诀："诈骗撤销，故意退出，小过失只能一月解约"

• Einfache Fahrlässigkeit下的Kündigung → 合同变beitragsfrei，之前的Deckungskapital仍属客户

8. Dynamik（保费/保障自动递增）

• 无需Gesundheitsprüfung自动涨保额
• Leistung涨幅 < Beitrag涨幅（因为年龄增大，同样的钱买到的保障更少）
• Altersgrenze：65岁（不是67）

9. Berufsunfähigkeitsversicherung (BU)

9.1 BU定义（四要素）

1. Ursache: Krankheit / Körperverletzung / mehr als altersentsprechender Kräfteverfall
2. Grad: ≥ 50% nicht mehr ausüben
3. Dauer: voraussichtlich ≥ 6 Monate ununterbrochen
4. Bezug: zuletzt ausgeübter Beruf

口诀："病伤衰，50%干不了，6个月好不了，看的是你原来的工作"

9.2 Verweisung（转业参照）

• Proximus只看tatsächlich ausgeübte Tätigkeit（konkrete Verweisung）
• 不做abstrakte Verweisung（理论上能干不算）
• Lebensstellung判断标准：Vergütung + soziale Wertschätzung（两个AND条件）
• 口诀："钱和面子，缺一不可"
• 工程师→门卫：就算工资一样甚至更高，soziale Wertschätzung断崖下跌 → 不能Verweisung
• Beamte Dienstunfähigkeit: Amtsärztliches Zeugnis → 自动视为vollständig BU，保险公司放弃Verweisung

9.3 Ausschlüsse（排除事项）

只有3个： 1. Vorsätzliche Straftat（故意犯罪） 2. Innere Unruhen（内乱，在暴动者一方） 3. Absichtliche Selbstverletzung / Selbsttötung（故意自伤/自杀）

9.4 Befristetes Anerkenntnis（有期限承认）

• 保险公司一次性限时承认BU
• 需要sachlicher Grund（如抑郁症/Burnout等心理疾病）
• 期限内有约束力，无Nachprüfung
• 常用于预后不确定的心理疾病

9.5 Nachprüfung停付规则

• 保险公司确认BU条件不再满足 → Textform通知
• 通知到达后，再付3个完整Kalendermonate
• 从次月起数3个完整月
• 例：4月10日到达 → 5月(1)、6月(2)、7月(3) → 8月1日起停付
• 口诀："通知到手，再付三整月"

9.6 BU Meldefrist

口诀："BU三月内报，回溯到发生；超三月自己背锅，从报告月算起"

9.7 Anfangshilfe + Wiedereingliederungshilfe

• Anfangshilfe: 3 Monate（开始时）
• Wiedereingliederungshilfe: 6 Monate（康复时）
• 口诀："始3终6"

9.8 SBU vs BUZ

9.9 Nachversicherungsgarantie（免体检增保）

• 生活大事触发，无需Gesundheitsprüfung增加保额
• 三关取最低：
• 现有BU-Rente的100%增幅上限
• 绝对上限：30.000€/Jahr（Beamte: 12.000€）
• 60% des Bruttojahreseinkommen
• Frist：事件后6 Monate
• Altersgrenze：50岁

10. Grundfähigkeitsversicherung（基本能力险）

• 每个原因只赔一次，全球保障
• BU的替代方案（适合无法买BU的人）

11. Dread Disease（重大疾病险）

• 确诊即赔一次性Einmalbetrag
• 14天Überlebensfrist（必须活过14天才赔）
• 赔完该模块结束

12. Überschussbeteiligung（盈余分配）

12.1 Mindestzuführung

• Kapitalerträge: ≥ 90%
• Risikoergebnis: ≥ 90%
• Übriges Ergebnis: ≥ 50%
• 口诀："90-90-50"

12.2 RfB（Rückstellung für Beitragsrückerstattung）

• 盈余缓冲池，只能用于Versicherungsnehmer（例外需BaFin批准）

12.3 Überschussdeklaration

• 由Vorstand每年决定，基于Verantwortlicher Aktuar的建议

12.4 盈余类型

12.5 重要提醒

• 未来Überschuss不保证，可以是0€
• Bestandsgruppen → Gewinnverbände，按Verursachungsprinzip分配

13. Fondsgebundene Rentenversicherung（基金型年金险）

• Anlagestock/Sondervermögen与保险公司资产分离
• 没有保证，可能Totalverlust
• 没有Beitragserhaltungsgarantie（这是Riester独有的！）
• Hybrid = 部分保证（Wertsicherungskonzept）

14. Basisrente / Rürup（基础年金）

14.1 Kleinbetragsrente（小额年金买断）

• 月租金 ≤ 1% der Bezugsgröße → 可一次性买断
• Bezugsgröße 2026 = 3.955€/月
• 1% = 39,55€
• 口诀："小额买断看Bezug，不是BBG"

15. Riester-Rente（里斯特年金）

15.1 Förderberechtigung

15.2 Zulagen

15.3 Mindesteigenbeitrag

• 没交够 → Zulagen按比例缩减

15.4 Sonderausgabenabzug

• 2.100€ pro Person（Eigenbeiträge + Zulagen）
• Günstigerprüfung automatisch
• 夫妻只有两人都unmittelbar + 各有Vertrag才能2×2.100€

15.5 Beitragserhaltungsgarantie

• Beiträge + Zulagen garantiert（法律要求）
• 只有Riester有！fondsgebundene RV没有！

15.6 特殊规定

• 30% Teilkapitalabfindung允许
• Wohn-Riester § 92a：可全额取出用于selbst genutzte Wohnimmobilie（不只30%），通过Wohnförderkonto追踪，退休后交税
• Anbieterwechsel：3 Monate Kündigungsfrist zum Quartalsende

15.7 Förderschädliche Verwendung（有害使用）

• Kündigung + Auszahlung
• 不允许的Kapitalauszahlung
• 搬到EU/EWR以外（退休后也算！）
• 后果：所有Zulagen + Steuervorteile必须退还

16. Schicht 3 税收规则

16.1 按月领取（Leibrente）→ Ertragsanteilbesteuerung

• 基于vollendetes Lebensjahr bei Rentenbeginn
• 比例终身固定
• 口诀："Schicht 3看年龄定了不变"

16.2 一次性取（Kapitalabfindung）→ 12/60 或 12/62-Regel

• 两个条件都满足 → 只有Ertrag的一半交个人所得税
• 不满足 → Ertrag全额交25% Abgeltungsteuer
• 口诀："12年老规矩：11前看60，12后看62，收益砍一半"

Schicht 3 取钱
├── 按月领（Leibrente）→ Ertragsanteilbesteuerung（看年龄，定了不变）
└── 一次性取（Kapitalabfindung）
    ├── 满12年 + 满60/62岁？
    │   ├── 合同 ≤ 2011 → 60岁
    │   └── 合同 ≥ 2012 → 62岁
    │   → YES: Ertrag的一半交个税
    └── NO: Ertrag全额交25% Abgeltungsteuer

17. Rückkaufswert（退保金）

• = Deckungskapital（§ 169 VVG）
• 最低值 = Deckungskapital，其中Abschluss-/Vertriebskosten分摊到前5年（不是10年）
• Proximus 不收Stornoabzug（Ziffer 12.4）

18. 重要数字汇总 2026

19. 全章口诀速查

Kapitel 8: Krankenversicherung

1. GKV 三大原则

GKV = 大锅饭，PKV = 自助餐

2. GKV 三类投保人

3. Familienversicherung 条件（§10 SGB V）

基本条件：住德国 + 没有自己的保险 + 非主业自雇

收入线

"自雇看565，Minijob看603，别串线"

孩子年龄线

"18白送，23不干活，25还在学"

• ≤18：无条件
• ≤23：不工作
• ≤25：在Ausbildung/Studium
• 无限：behindert（在23/25岁前已残疾）

4. KVdR 9/10-Regelung（退休者GKV）

工作生涯后半段至少90%在GKV → 才能进KVdR

"先砍半，再九成"

例：工作40年 → 后半段20年 → 其中至少18年在GKV

为什么用后半段：防止年轻时PKV省钱、老了跑回GKV占便宜（Anti-Adverse-Selection）

5. 退出GKV

Obligatorische Anschlussversicherung（§188 SGB V）

强制/家属保险结束 → 自动变freiwillige Versicherung → 不会掉进无保险黑洞

Nachgehender Leistungsanspruch

退出后1个月保障（不工作时）

6. Beitragssystem 2026

基本费率

"14,6统一，Zusatz各家定，但都是对半分（paritätisch seit 2019）"

Zusatzbeitrag的本质

Gesundheitsfonds（14,6%进的大锅）不够花 → 各Kasse自己加收小灶钱 - 涨了 → 触发Sonderkündigungsrecht

Durchschnittlicher Zusatzbeitrag 2,9%

• BMG公布的全国平均值，不是统一费率
• 用途：PKV Arbeitgeberzuschuss的计算基准

关键数值 2026

"77.4开门，69.75封顶，101.4养老的别串门"

regelmäßiges Jahresarbeitsentgelt 计算

包括所有合同约定的固定收入： - 12个月工资 ✅ - arbeitsvertraglich zugesichertes Weihnachtsgeld ✅ - 不固定的Bonus ❌

7. ALG I 期间的社保

AfA（Agentur für Arbeit）全包： - KV：用14,6%（不是14,0%，因为有KG资格）+ Zusatzbeitrag - PV：全包 - RV：全包，但基数只有ALG I的80% - AV：不交（已经在领失业金了）

8. Krankengeld（GKV病假工资替代）

基本规则

• 前6周：Entgeltfortzahlung（老板付工资）
• 第43天起：GKV付Krankengeld

计算公式

"七成毛，九成净，哪个低取哪个"

• 70% × Brutto
• 90% × Netto
• 取低的
• 2026最高135,63€/天

例题：Brutto 3.000€, Netto 2.000€

• 70% × 3.000 = 2.100€
• 90% × 2.000 = 1.800€ → 取1.800€（扣社保前）
• 再扣RV+AV+PV（不扣KV）→ 约扣12,3% → 到手约1.579€

时限

• 同病78周/3年
• 扣掉6周Entgeltfortzahlung → 实际KG约72周

Wahltarife

• Selbstbehalt/Beitragsrückerstattung/Kostenerstattung：绑1年
• Krankengeld-Wahltarif：绑3年

9. Zuzahlung（GKV自付额）

Belastungsgrenze

• 一般：年收入的2%
• 慢性病：1%
• 未满18岁免自付

10. Leistungskatalog / 海外就医

• 由SGB V框定，G-BA（Gemeinsamer Bundesausschuss）制定细节
• 保障必须：ausreichend, zweckmäßig, wirtschaftlich, notwendig

海外三级制

回国运输（Rücktransport）GKV不管 → 卖Auslandsreisekrankenversicherung的切入点！

11. Minijob 雇主 Sozialabgaben

约30%： - GKV：13%（pauschaler Beitrag） - GRV：15% - Umlagen（U1/U2/U3） - Unfallversicherung - 2% Pauschalsteuer

这就是Familienversicherung里Minijob用603€而不是565€的原因——雇主已经交了13% GKV

12. PKV 基本原则

Äquivalenzprinzip（等价原则）

保费按Eintrittsalter + Gesundheitszustand + Tarif算，不看收入

Kostenerstattungsprinzip（先付后报）

1. 你跟医生签合同，你欠医生钱
2. 你先付
3. 拿账单找保险公司按GOÄ/GOZ报销

"先掏钱，再要钱"

13. PKV Tarifbausteine（Proximus产品线）

全险模块

GKV补充险 ZEV Tarif

只有假牙打85折，其他全是100%

Pflegepflichtversicherung

从GKV转PKV → 必须同时买PVN/PVB

14. PKV Zusatzversicherungen（附加险）

KT对不同客户的意义

KT Versicherungsfall 规则（MB/KT 2009）

• 治疗期间新得的病 → 只有无因果关系才算新的Versicherungsfall
• 多个病同时导致AU → KT只付一份
• 新的Versicherungsfall → Karenzzeit重新算

"新病看因果，有关联算一个，没关联才分开；同时病只付一份"

Karenzzeit（等待天数）

• Arbeitnehmer：ab 43. Tag（前6周老板付Entgeltfortzahlung）
• Selbstständige：ab 8./15./22. Tag（没老板，要早拿钱）
• Karenzzeit越短 → 保费越贵

Beitragsrückerstattung（无理赔退费）

• 一年不理赔 → 退3个月保费
• Vorsorgeuntersuchungen不算理赔
• 本质 = 变相Selbstbehalt（小病别来烦保险公司）

AKV 牙科限制

• 只管schmerzstillende Zahnbehandlung（止痛）
• Zahnersatz和Zahnkronen不管
• 出发前已知要治的病完全不管

KHT 理赔证明

• 要医院的Bescheinigung/Rechnung：住院起止日期 + 病名
• 不要AU证明（那是KT的）
• 不要原始账单明细（那是Krankheitskosten的）

15. Anwartschaft（占坑保险）

"小的占坑保健康，大的花钱冻时间"

选择标准： - 走得短、回不定 → Kleine - 走得长、铁定回 → Große

16. 10% Beitragszuschlag（§149 VAG）

• 21岁到60岁多交10%
• 65岁后用来降保费
• 不算在RiZ上（两个分开算）
• Basistarif已含，不另加

"二十一到六十，多交一成攒着，六十五享福"

计算例题

A2(177,93€) + S3(113,01€) + Z3(43,36€) = 334,30€ × 1,10 = 367,73€（含10% Zuschlag的Zahlbeitrag）

17. 核保（Annahmerichtlinien）

四种结果

关键规则

• RiZ+LA不能组合！同病只能选一个
• 全险（Vollversicherung）原则上不允许LA
• 附加险最多4项LA
• RiZ前提：至少4个月无症状

"加钱就得赔，不赔就别加钱"

Rezidivfrist（复发观察期）计算三步法

1. 无病时间四舍五入（≤6月向下，≥7月向上）
2. 从Rezidivfrist减掉
3. 下半年入保（7.1-12.1）→ 再加1年

18. Wartezeiten（等待期）

免除/抵扣

• ärztliches Zeugnis → 可免Wartezeit
• 前保险时间可抵扣（2个月内申请）
• 新生儿特权：父母≥3月PKV + 2月内报名 → 无RiZ无Wartezeit

19. PKV 解约

20. Basistarif vs Standardtarif vs Notlagentarif

Basistarif保费计算

BBG × (14,6% + 2,9%) = 5.812,50€ × 17,5% = 1.017,19€ - Hilfebedürftig → 减半 ≈ 509€ - 连这都交不起 → Sozialhilfeträger兜底

21. Alterungsrückstellungen（老龄化准备金）

• Kapitaldeckungsverfahren（资本积累制），不是Umlageverfahren
• 不能取出！不是存款
• 同一公司内换Tarif（§204 VVG）→ 带着走
• 换PKV公司 → 只能带走Basistarif部分
• 回GKV → 全没了
• 保费不会单纯因"变老"而涨 → 涨价只能因医疗费用/死亡率变化 + Treuhänder同意

"PKV的钱看得见摸不着"

22. 55岁铁门（§6 Abs.3a SGB V）

• <55岁：回GKV有可能（收入降<JAEG / 失业 / 转打工）
• ≥55岁：基本锁死在PKV
• 唯一退路 → Basistarif

23. 税务处理（Thema 4 详解）

23.1 基本规则（§10 Abs.1 EStG）

"基础的国家全让你抵，附加的额度早被别人占满了，但该买还是得买"

23.2 PKV含Krankengeld → 先砍4%

PKV保费如果含KG资格 → 抵扣前先扣掉4%（KG部分不让抵） 例：年保费6.000€ × 96% = 5.760€可抵

"有KG资格的，先打96折再报税"

23.3 Höchstbetrag（sonstige Vorsorgeaufwendungen上限）

关键机制： 如果Basisabsicherung已经超过Höchstbetrag（通常都超） → 基础保费照样全额抵（特权），但附加险的额度被占光了 → 附加险一分抵不了

23.4 Arbeitgeberzuschuss（老板补贴）

• 老板付的KV/PV补贴 → steuerfrei（§3 Nr.62 EStG）
• 但减少你的Sonderausgaben额度 → 只能抵自己实际付的那部分

"老板给的钱免税，但你能抵的也少了——左手省右手扣"

23.5 Beitragsrückerstattung & Bonus

PKV退费： 减少退费到账那年的Sonderausgaben - 例：年交6.000€，退了1.500€ → 当年只能抵4.500€ - Erstattungsüberhang（退的比交的多）→ 多出部分加到收入里补税

GKV Bonus： - ≤150€/人/年 → 不算Beitragserstattung，不影响抵税 - 超过150€ → 超出部分才减少Sonderausgaben

"退费冲抵保费，退多了还要补税；GKV小红包150€以内不算"

23.6 保险理赔要交税吗？

不用！ KV和PV的Leistungen → steuerfrei（§3 Nr.1a EStG）

"交钱时能抵税，拿钱时不交税"

23.7 孩子的保费

满足两条件： 1. 孩子有Kindergeld或Kinderfreibetrag 2. 父母经济负担了保费（Bar-/Sachunterhalt）

→ 孩子的KV/PV保费算父母的Sonderausgaben

"孩子的保费，爸妈的税盾"

23.8 节税实例

打工人（GKV，月薪4.000€，税率30%）： - Basisabsicherung约4.752€/年 → 全额抵 → 省税约1.426€ - 附加险560€ → 额度已满 → 省税0€

自雇（PKV，年交8.000€+PV 900€，税率42%）： - Basis 5.760€（砍4%后）+ PV 900€ = 6.660€ → 全额抵 → 省税约2.797€ - Komfort部分2.000€ + BU 1.200€ → 额度已满 → 省税0€

退费影响： - 退1.500€ → 少抵1.500€ → 少省税630€（42%税率） - 实际净赚 = 1.500 - 630 = 870€（不是1.500€）

"退费不是白拿的，税务局要分一杯羹"

23.9 全景记忆卡

交保费时：
├─ 基础KV+PV → Sonderausgaben（无上限特权）
│   └─ PKV含KG？先砍4%
├─ 附加险 → sonstige Vorsorge
│   └─ Höchstbetrag: AN 1.900€ / 自雇 2.800€
│   └─ 通常已被基础保费占满 → 附加险抵不了
├─ 老板补贴 → steuerfrei，但减少你的抵扣额
├─ 退费 → 减少当年Sonderausgaben
│   └─ GKV Bonus ≤150€/人/年 豁免
└─ 孩子保费 → 算父母的Sonderausgaben

拿理赔时：
└─ steuerfrei！不交税

24. 考试错题总结 & 口诀

25. GKV Kasse 对比（2026 Zusatzbeitrag）

26. Vermittler 实战要点

卖附加险的切入点

• GKV假牙只付Festzuschuss → 卖Zahnzusatzversicherung
• GKV住院无Chefarzt/单人间 → 卖Krankenhauszusatzversicherung
• GKV海外不管Rücktransport → 卖Auslandsreisekrankenversicherung
• Krankengeld有缺口（到手<Netto）→ 卖Krankentagegeld

PKV客户必须提醒

• 必须买KT（没有=第43天起断粮）
• 55岁铁门（回不了GKV）
• 老年保费会涨（虽然不因年龄，但医疗费用通胀）
• Kostenerstattung要有现金流能力（先付后报）

Zahnzusatzversicherung建议

• 年轻时买、牙好时买
• 投保填Gesundheitsfragen要如实（否则vorvertragliche Anzeigepflichtverletzung）
• angeratene Behandlung（已建议的治疗）不赔
• 注意Summenbegrenzung（头几年有上限）和Wartezeit 8个月

Kapitel 9: Pflegeversicherung

1. 基本原则

"Pflegeversicherung folgt Krankenversicherung"（护理险跟着健康险走） - GKV → SPV（Soziale Pflegeversicherung，社会护理险） - PKV → PPV（Private Pflegepflichtversicherung，私立强制护理险）

PPV本质上就是"穿着私立外衣的公立险"——不核保、不加费、不排除、保障一样。

各PPV保险公司之间做 Risikoausgleich（风险平衡），防止某家公司因烂客户过多而破产。

PPV可以和PKV不在同一家公司，但保障完全一样所以没人这么做。

2. Beitragsermittlung（保费计算）

2.1 SPV Beitragssatz 2026

关键规则： - AG固定 1,80%，不管有没有孩子 - Kinderlosenzuschlag +0,6%，AN独扛 - 多孩优惠：从第2个起每个 -0,25%（只减AN），到第5个封顶，孩子25岁截止 - BBG 2026 = 5.812,50€/月 = 69.750€/年

2.2 Kinderlosenzuschlag 豁免

以下人群不用交0,6%附加费： - 1940年1月1日之前出生 - Bürgergeld领取者 - Wehrdienst（兵役）和 Bundesfreiwilligendienst（联邦志愿服务）期间

2.3 Sachsen 特殊规则

因为Sachsen保留了 Buß- und Bettag（忏悔祈祷日）假期，所以AG只付1,30%，AN多付0,50%。

2.4 免保费情况

• Familienversicherung（家庭共保）免费
• Mutterschaftsgeld / Elterngeld 期间免保费
• Rentner 自己扛全额PV保费（没有AG Zuschuss！）

2.5 Wartezeiten（等待期）

• 2年（在过去10年内至少投保2年）
• 孩子免等待（父母满足即可）
• SPV↔PPV系统切换：已投保时间无缝衔接（anrechnen）

3. Pflegebedürftigkeit und Pflegegrade（护理需求和护理等级）

3.1 定义

Pflegebedürftigkeit（护理需求）= 身体/认知/心理自理能力受损，持续 ≥6个月，至少达到 PG 1

3.2 六大评估模块

★ 模块2和3取高者只算一个！ 口诀："动脑情，吃穿洗，药和社" 权重简化："1-4-2-1.5-1.5(二选一)"

⚠️ Wohnumfeld（居住环境）和经济状况不在评估范围内！

3.3 Pflegegrade 分数线

Kleinkinder ≤18个月：PG自动+1

3.4 三种护理场景

原则："ambulant vor stationär"（居家优先于住院）

3.5 Kombinationspflege（组合护理）

用了X%的Sachleistung → 拿(100-X)%的Pflegegeld

例：PG3，Sachleistung额度1.497€，Pflegegeld额度599€ - 护理机构用了748,50€ = 50%的Sachleistung - 剩下50%的Pflegegeld = 599 × 50% = 299,50€

3.6 海外规则（EU/EWR/瑞士）

• Pflegegeld：全额照发
• Sachleistung：由当地国提供，当地提供多少就扣减多少德国Pflegegeld
• EU/EWR/瑞士以外：SPV完全不管，自费

4. Leistungen（赔付金额）— Stand 01.01.2026 考试用

4.1 三大赔付一览表

⚠️ PG4的Sachleistung（1.859€）和Vollstationär（1.855€）只差4€，考试陷阱！

4.2 PG 1 特殊待遇

PG 1 不拿Pflegegeld也不拿Sachleistung，只有： - Entlastungsbetrag 125€/月 - Vollstationär Pauschalbetrag 131€/月

4.3 Vollstationär 补充

• 有 Leistungszuschlag（住越久补越多）
• Unterkunft & Verpflegung（食宿）自付——"你不住院也得吃饭住房"
• Investitionskosten（养老院基建折旧分摊）自付
• → 全国平均自付 约3.245€/月（2026年），这就是 Versorgungslücke

4.4 Pflegegeld 注意

• 至少需要 PG 2 才能拿
• 可以自由支配（给家人、请私人护工都行）

5. Ergänzende Pflegeversicherung（补充护理保险）

5.1 三种类型

5.2 Pflegetagegeld 赔付比例

口诀：1-3-6-9-10（×10%）

PG 3起免交保费（Beitragsbefreiung）

5.3 Leistungsausschlüsse（免责条款）

• 战争/兵役
• 故意/成瘾导致
• 住院治疗期间
• 法院收容（Maßregelvollzug）
• 其他保险已覆盖的辅具
• 被列入黑名单的护理机构

5.4 Wartezeit（等待期）

• 补充护理险 = 3年
• 新生儿例外：父母在同一保险公司 ≥3个月 + 出生后2个月内报名

5.5 Pflege-Bahr（国家补贴护理险，2013年起）

Pflege-Bahr = "护理险界的Riester"——门槛低、补贴少、保障不够

5.6 Pflegetagegeld ≠ Krankentagegeld

6. Steuerliche Betrachtung（税务处理）

6.1 核心口诀："三分天下"

6.2 Beitragsseite（保费端）

强制护理保费（Basisabsicherung）： - SPV + PPV 强制保费 → Sonderausgaben，无上限全额可抵（§ 10 Abs. 1 Nr. 3b EStG） - Kinderlosenzuschlag 也算在内，全额可抵 - AG部分免税（§ 3 Nr. 62 EStG），不可重复抵 - Rentner全额自付保费，全部可抵 - ⚠️ KV保费要扣4%（因含Krankengeld），但PV不扣！100%可抵！

补充护理保费（sonstige Vorsorgeaufwendungen）：

实际上KV+PV强制保费已超过1.900€ → 补充险保费一分钱税都省不了 考试核心咨询建议：卖补充护理险别说"省税"，要说Versorgungslücke！

Pflege-Bahr特殊： - 国家补贴60€/年 → 不算应税收入 - 自付部分 → 归入sonstige Vorsorgeaufwendungen（同样白搭） - 没有Riester那种额外Sonderausgabenabzug（§ 10a EStG）

6.3 Leistungsseite（赔付端）— 统统不交税！

steuerfrei = 算收入但免税（来自强制险） nicht steuerbar = 根本不算收入（来自私人补充险）

⚠️ 免税赔付在算außergewöhnliche Belastung时要扣减——"报销了就不算负担了"

6.4 Außergewöhnliche Belastung（自付护理费抵税）

自付部分（如养老院Eigenanteil）可走 § 33 EStG，但要砍三刀：

1. Zumutbare Belastung：收入的1%~7%（按家庭状况分档）
2. Haushaltsersparnis：长期住院+解散家庭的，扣Unterhaltshöchstbetrag
3. Vorteilsanrechnung：已获免税赔付全部扣减

6.5 Pflege-Pauschbetrag（护理定额扣除，§ 33b Abs. 6 EStG）

无偿亲自护理的人可用定额代替发票：

• 多人护理按比例分
• 收了护理费 → 定额取消
• 父母转发孩子的Pflegegeld不算"收费"

6.6 Haushaltsnahe Dienstleistungen（§ 35a Abs. 2 EStG）

请人上门护理：20%直接抵税（Steuerermäßigung），最高4.000€/年 - 只能用在没走 § 33 的那部分（通常是zumutbare Belastung以下的部分） - 同一笔钱只能走一条路，不能重复抵！

7. 护理费用兜底链条

当护理费用扛不住时，依次启动：

1. 自己资产 — Schonvermögen 约10.000€受保护，配偶自住房受保护
2. Elternunterhalt（子女赡养义务）— 年收入 <100.000€ 完全不追（Angehörigen-Entlastungsgesetz 2020）
3. 只追亲生/收养子女本人
4. 不追：儿媳/女婿/孙辈/继子女/配偶收入
5. 子女自住房不能碰
6. Hilfe zur Pflege（§ SGB XII 第七章）— Sozialamt兜底
7. 约1/3德国护理院住户靠Sozialamt补贴
8. 2025年Hilfe zur Pflege总支出约60亿€，同比+13,3%

8. 考试重点数据速查

9. 易混淆考点

Kapitel 10: Haftpflichtversicherung

考试成绩：34题 答对18题 正确率52.9%

一、三种责任模式（Haftungsgrundsätze）

口诀："告状举证 → 罚站自证 → 认栽没商量"

动物分类：

• Luxustiere（宠物/奢侈动物）→ Gefährdungshaftung（认栽）：为了玩养的，出事全责
• Nutztiere（家畜/生产动物）→ Vermutetes Verschulden（可辩解）：为了谋生养的，社会需要，给免责机会

二、Deliktsfähigkeit（侵权行为能力）

⚠️ 法律漏洞：孩子无责 + 父母也无Aufsichtspflichtverletzung → 没人赔！

Proximus加分项（Ziffer 6.1.6.1）：

• auf Wunsch（应父母要求）放弃援引Deliktunfähigkeit → 保险赔
• 上限：100.000€/Versicherungsfall
• 前提：没有其他保险能赔这笔钱（无anderweitige Leistungspflicht）
• 例外：受害者=当时的Aufsichtsperson → 不赔！（防骗保）
• Einrede = 抗辩权；Verzicht = 放弃抗辩权

三、PHV三大功能

1. Prüfung（审查）— 审查索赔是否合理
2. Befreiungsfunktion（赔付）— 替你赔钱
3. Rechtsschutzfunktion（防御/passiver Rechtsschutz）— 帮你打官司拒绝不合理索赔

⚠️ 核心区分：Haftung（法律责任）≠ Deckung（保险覆盖）

四、Schadenarten（损害类型）

• Personenschäden — 人身伤害
• Sachschäden — 财物损坏
• Unechte Vermögensschäden — 间接财产损失（因人伤/物损导致）
• Echte Vermögensschäden — 纯财产损失（无人伤/物损）

五、Mitversicherte（共保人）

• 配偶/Lebenspartner
• 未婚子女（在读/首次培训中，含Bachelor→Master衔接≤12个月）
• 同居伴侣（同住+登记）
• 家政/帮工
• Gastkinder/Au-pair（≤1年）
• PG2+同住亲属

六、PHV保额与自付

• 保额pauschal：15 Mio.€（Alternative A）或 30 Mio.€（Alternative B）
• Maximierung = 2倍/年 → 单次≤保额，全年≤2倍保额
• 例：15 Mio.保额 → 全年最多赔30 Mio.
• Selbstbeteiligung通常150€/次（一般索赔）
• 借的动产自付100€/次

计算例题（Frage 3）：

三次事故12+10+9=31 Mio. > 30 Mio.年度上限 → 只赔30 Mio.，差1 Mio.自己扛

七、Ausschlüsse（排除项）— 重点！

7.1 唯一绝对排除：Vorsatz（故意）

• grob fahrlässig（严重过失，如醉酒骑车）→ 照赔！
• PHV没有Trunkenheitsklausel → 比Kfz宽松得多

7.2 共保人之间（Ziffer 7.3）：

• 夫妻/家人之间Sachschäden → 不赔
• 例：踩坏老婆的眼镜 → 不赔

7.3 Benzinklausel（车辆排除）：

• 车相关 → Kfz-Haftpflicht管，PHV不管
• 借的车在使用中 → 算"自用车辆"→ PHV不赔
• 但Be-/Entladen（装卸货）时弄坏第三方物品 → PHV赔

7.4 Berufliche Tätigkeit（职业行为）：

• 职业相关 → Betriebshaftpflicht管
• 判断标准：sachlicher Zusammenhang（实质关联）> zeitlicher Zusammenhang（时间关联）
• 例：快递员帮人搬私人购物袋 → 不是职业行为 → PHV保

7.5 Verbotene Eigenmacht（非法占有）（Ziffer 7.5）：

• 偷/抢的东西弄坏了 → 不赔，不管是不是故意弄坏的

7.6 Bearbeitungsschaden（加工损坏）：

• 副业≤12.000€虽然跟保，但对着东西动手弄坏的不赔
• 例：裁缝剪坏客户裙子 → 不赔；裁缝洒咖啡在裙子上 → 赔

八、Mietsachschäden（租赁物损坏）

基本原则：私人租住的房间损坏 → 赔

排除清单（Ziffer 6.5.1.2）：

1. Abnutzung/allmähliche Einwirkung — 正常磨损、渐进损坏
2. Schimmel — 发霉（任何原因）
3. Glasschäden — 玻璃（能单独投保时）
4. Heizung/Kessel/Warmwasser/Gasgeräte — 暖气/锅炉/热水器/燃气设备
5. Schäden durch Überschwemmung/Rückstau — 水灾/倒灌

⚠️ Glasschäden关键例外：

• 自己家玻璃 → 可以买Glasversicherung → PHV不赔
• 酒店/旅馆玻璃 → 没法买Glasversicherung → PHV赔！
• 不分国内国外，关键是你能不能单独投保这个玻璃

九、借的东西（Geliehene/Gemietete Sachen）

借的动产（Ziffer 6.5.3）：

• ≤15.000€赔
• 自付100€/次
• 低于100€完全不赔（不是扣100€赔剩下的！）
• 例：借的自行车修理费95€ < 100€ → 一分钱不赔

借的车/在用的车：

• 算"自用车辆" → PHV不管 → Kfz-Versicherung

十、动物（Tiere）

PHV保的动物（非商业/非农业）✅：

• 猫（Katzen）
• 蜜蜂（Bienen）
• 山羊（Ziegen）→ 算zahmes Haustier！
• 小动物（Hamster, Kaninchen等）
• 鸟（Vögel，含Wellensittich）
• 鱼、乌龟等

PHV不保 ❌ → 需Tierhalter-Haftpflicht：

• 狗（Hunde）
• 马（Pferde）
• 牛（Rinder）

📌 简单记：狗马牛不保，其他私养基本都保

十一、水上活动（Wasserfahrzeuge）

📌 自己的帆船不保！需单独Skipper-Haftpflicht

规律：小型低风险→自己的也保；大型高风险→只保借的偶尔用

十二、Drohne（无人机）

• ≤250g → PHV保 ✅
• >250g → PHV不保 + Vorsorge也明确排除 ❌
• 需单独Luftfahrt-Haftpflichtversicherung
• 250g是死线，多1克都不行
• Fluggewicht = 起飞总重（含相机、电池、所有配件）

十三、其他交通工具

• Pedelec ≤25km/h → 算Fahrrad → PHV保 ✅
• S-Pedelec ≤45km/h → 算Kfz → PHV不保 ❌
• E-Bike → 需上牌 → PHV不保 ❌
• 轮椅 ≤6km/h → 保 ✅
• 割草机 ≤20km/h → 保 ✅

📌 规律：需上牌/登记的 = PHV不管

十四、副业（Nebenberufliche Tätigkeit）

• 年营业额 ≤12.000€ → PHV跟保
• Ehrenamt/Praktikum → 免费跟保
• Tagesmutter ≤5个孩子 → 跟保
• ⚠️ Bearbeitungsschaden除外：对客户东西直接加工造成的损坏不赔

十五、自住房产（Haus und Grund）

• 自住EFH/Wohnung → PHV已包含 ✅
• Einliegerwohnung（自住EFH里的附属出租单元）→ 自动包含，无需报告 ✅
• 自住EFH出租单间 → PHV包含（含AGG歧视索赔保护！）✅
• 单独出租的房产 → 需额外Haus-und Grundbesitzer-Haftpflicht ❌
• 造价 ≤200.000€的翻建/加建（如Carport）→ Bauherren-Haftpflicht已含 ✅
• 造价 >200.000€ → 需单独Bauherren-Haftpflicht

十六、海外覆盖（Geltungsbereich）

• EU内 → 无时间限制
• EU外 → 临时≤2年
• 判断行为是私人还是职业：私人活动→PHV管

十七、Vorsorgeversicherung（预防保险/新风险临时覆盖）

• 新风险产生后1个月内通知保险公司
• 只在同类保险内有效！不跨类！
• 房产险的Vorsorge → 只保新房产风险
• PHV的Vorsorge → 只保新私人风险
• 明确排除：Drohne >250g、需上牌车辆

十八、Obliegenheiten（义务）

• Anzeigepflicht — ≤1周内报案
• Auskunftspflicht — 如实告知
• Minderungspflicht — 减少损失
• 不能自己认账赔钱！ 但§105 VVG：即使认了，保险公司只要这笔赔偿本来就合理，还是得报销

十九、Forderungsausfalldeckung（反向保护）

• 别人把你东西弄坏了但赔不起 → 自己的PHV赔你
• 条件：生效判决 + 证明对方无力赔偿 + Abtretung（债权转让）
• 排除：对方故意造成的或工作中造成的

二十、Neuwertentschädigung（新值赔偿）

• Zeitwert → Neuwert升级
• ≤3.000€/年
• 物品≤12个月
• 排除：手机/电脑/眼镜/相机

二十一、Schlüsselverlust（钥匙丢失）

• 换锁费用 → 赔 ✅
• 临时安保措施 → 赔 ✅
• 因丢钥匙导致的入室盗窃 → 不赔 ❌

📌 赔"换锁"，不赔"后果"

二十二、Treuhänder与保费调整

• Treuhänder（独立信托人）每年统计全行业赔付变化
• 变化 ≥5% → 保险公司可以（kann）涨价
• 变化 ≥5%赔付下降 → 必须（muss）降价
• 每年7.1调整
• 涨价无加保障 → 客户有1个月Sonderkündigungsrecht
• 含19% Versicherungssteuer

📌 口诀：涨价kann，降价muss

二十三、税务（Steuerliche Behandlung）

• PHV保费 → sonstige Vorsorgeaufwendungen
• 上限：1.900€（AN）/ 2.800€（Selbstständige）
• 但KV+PV强制保费已超此限额 → PHV保费实际抵不了税

二十四、需要单独保险的特殊风险

二十五、Kfz补充：Haftpflicht vs Kasko

• Haftpflicht → 管别人（你撞了别人的车/人）
• Teilkasko → 管自己的车（自然灾害、盗窃、野生动物等，不含Vandalismus）
• Vollkasko → Teilkasko + 自己造成的损坏 + Vandalismus

二十六、AGG歧视保护（Ziffer 6.18.1）

• PHV一般排除Diskriminierung（Ziffer 7.10）
• 但自住EFH出租单间时的AGG索赔 → 取消排除 → 保！
• 例：招租广告写"Studentin" → 性别歧视索赔 → PHV帮你防御+赔

二十七、十大考试陷阱

1. Maximierung=2倍/年 → 不是无限赔
2. deliktunfähige Kinder上限100.000€ → 不是无限
3. deliktunfähig条款不适用于受害者=Aufsichtsperson
4. 借的动产自付100€是底线 → 低于100€完全不赔
5. eigenes Segelboot不保 → 只保fremdes
6. Drohne 250g是死线 → Vorsorge也救不了
7. 副业跟保但Bearbeitungsschaden除外
8. Glasschäden排除有前提 → 酒店玻璃反而赔
9. Mietsachschäden排除：Schimmel+Heizung/Gas → 即使意外撞坏也不赔
10. PHV只排除Vorsatz → 醉酒、严重过失都赔

二十八、核心法律术语

二十九、PHV一句话总结

PHV = 保护别人，不保护自己。几十欧/年，能赔到1500万~3000万，德国最重要的保险，没有之一。

核心定位：日常生活中意外弄坏别人东西或弄伤别人

唯一底线：故意害人不赔，其他什么蠢事都赔

Kapitel 11: Kraftfahrtversicherung

IHK Sachkundeprüfung §34d GewO — 中德对照笔记

📊 考试成绩：18/36（50%）— 需要重点复习！

一、Kfz-Haftpflichtversicherung（汽车第三者责任险）

1.1 基本性质

• Pflichtversicherung（强制保险）— 没有不能上路
• eVB-Nummer（电子保险确认号）— 上牌必须有
• Annahmezwang（强制承保义务）— 保险公司不能随便拒绝

1.2 两种Haftung（责任）

1.3 ⚠️ Haftung ≠ Deckung（责任 ≠ 保障）

• Haftung = 法律上你要赔别人（民事责任）
• Deckung = 保险公司帮你出这笔钱（保险保障）
• 故意（Vorsatz）→ 有Haftung但没Deckung！保险公司赔了受害者后找你Regress

1.4 三大任务

1. Prüfung — 审查是否该赔
2. Zahlung — 该赔的赔（Befriedigung begründeter Ansprüche）
3. Abwehr — 不该赔的替你挡（= passiver Rechtsschutz）
4. Regulierungsvollmacht：保险公司全权处理理赔

1.5 Mindestversicherungssummen（最低保额）

1.6 Direktanspruch（直接索赔权）— §115 VVG

• 受害者可以直接找肇事者的保险公司要钱
• Versicherer + Schädiger = Gesamtschuldner（连带责任）→ 受害者找谁都行
• ⚠️ 只能要Geldleistung！ 不能要求保险公司安排修车（Naturalrestitution）
• 即使投保人违反义务（如酒驾），Direktanspruch依然有效

1.7 Ausschlüsse（不保事项）

• Vorsatz（故意）→ Fremdschaden不赔给投保人（但Direktanspruch给受害者照赔）
• Genehmigte Rennen（批准的赛车）
• Eigenschäden（自己的损失）→ 永远不赔
• Sachschäden zwischen Mitversicherten（共同被保险人之间的财物损失）→ 不赔
• 但！Personenschäden之间照赔

1.8 Obliegenheitsverletzung + Regress

• Direktanspruch不受影响 → 保险公司先赔受害者
• 然后找投保人Regress（追偿）

• 超过上限的部分 → 保险公司自己承担
• 但保险公司通过SF-Rückstufung和Kündigung nach VF长期找补

1.9 Verjährung（时效）

• Verjährung（时效/过期）= 保质期到了
• Hemmung（暂停）= 按了暂停键⏸️
• Neubeginn（重新计时）
• Direktanspruch的Verjährung = 和对Schädiger的Verjährung相同
• Hemmung是wechselseitig（双向的）

二、Kaskoversicherung（车损险）

2.1 Teilkasko（部分车损险）— 承保范围

2.2 ⚠️ 考试重点：Zusammenstoß mit Tieren vs Tierbiss

⚠️ 车熄火/停着被动物撞 → Zusammenstoß不赔！（实际案例：牛顶车门，车熄火了，不赔）

2.3 Tierbiss赔偿规则

• 直接咬坏的（Kabel等）→ 全赔，无上限
• Folgeschäden（后续损害，如发动机过热）→ 上限10.000€
• 计算：直接损失 + min(Folgeschäden, 10.000€)

2.4 Vollkasko（全损险）= Teilkasko + 以下

• Unfallschäden（事故损坏）— 包括Hackerangriff（黑客攻击）
• Vandalismus（故意破坏）

2.5 Glasbruch特殊规则

2.6 Entwendung（盗窃）— 谁赔谁不赔

📌 自己给出去的不算偷！（如试驾交钥匙后人跑了 = Unterschlagung → 不赔）

2.7 Grobe Fahrlässigkeit in Kasko

• 基本原则：Verzicht auf Einwand（不追究）
• 例外（会Kürzung）：
• Diebstahl-Ermöglichung（让偷车更容易）
• Alkohol/Drogen

2.8 Neupreisentschädigung

• 条件：Erstzulassung ≤12 Monate

2.9 Reifen特殊规则 ⚠️

• 单独轮胎损坏 → ❌ grundsätzlich ausgeschlossen
• 但！和另一个versicherter Kaskoschaden同时发生 → ✅ 赔
• 📌 轮胎单独坏不赔，搭配其他损坏才赔！

2.10 Nicht versichert（不保事项）

• Brems-/Betriebsschäden（制动/运营损坏）
• Reifenschäden（单独轮胎损坏）
• Kernenergie（核能）
• Erdbeben（地震）
• Krieg（战争）
• Innere Unruhen（内乱）

2.11 versichertes Fahrzeugteil vs persönlicher Gegenstand

• 技术设备（Navi等）≤ 10.000€ 免加费保障
• 📌 判断标准：能不能不用工具就轻松拿走？ 能→不算车的一部分

三、SF-System & Obliegenheiten（无赔款优待系统）

3.1 SF适用范围

• Haftpflicht → ✅ SF
• Vollkasko → ✅ SF
• Teilkasko → ❌ 没有SF

3.2 ⚠️ TK vs VK → SF影响

📌 不是看谁的错，是看走哪个条款！ Vandalismus虽然不是你的错，但走VK条款→降级

3.3 Ersteinstufung（首次定级）

3.4 Besserstufung（升级）

• 每年1月1日升级
• 6-Monats-Regel：保险开始于2.1.-1.7.之间的，当年就能升
• Saisonkennzeichen：≥6个月才算一年

3.5 Rückstufung（降级）

• Schadenmeldung的日期为准（不是事故日期）
• Gutachter/Anwaltskosten ≠ Entschädigung（不算理赔）
• Schadenrückkauf可以避免降级（自己掏钱或退还理赔金）

3.6 SF-Übernahme（SF转移）⚠️

允许的来源： 1. Ehepartner/Lebenspartner 2. Eltern（父母） 3. Kinder（子女） 4. Arbeitgeber（雇主）

条件： - 必须是那辆车的überwiegender Fahrer（主要驾驶员） - 只能übernehmen实际开车的时间段 - 给予方完全放弃SF！

中断规则： | 中断时间 | 后果 | |---------|------| | ≤6个月 | 没问题 | | 6-12个月 | 正常处理 | | >12个月 | 扣减 | | >7年 | 不能Übernahme |

3.7 Obliegenheiten（义务）

vor Versicherungsfall： - Verwendungszweck einhalten - Berechtigter Fahrer - Gültige Fahrerlaubnis - Kein Alkohol/Drogen - Keine Rennen

nach Versicherungsfall： - Anzeige ≤1 Woche - Aufklärung（配合调查） - Schadenminderung（减损）

3.8 Obliegenheitsverletzung后果

3.9 häusliche Gemeinschaft = Regress-Schutzschild

• 同住家人造成的损失 → kein Regress
• 除非Vorsatz（故意）

3.10 Ruheversicherung（休眠保险）

• 条件：车暂时不用
• Beitragsfrei
• 最长18个月
• 包含：Haftpflicht + Teilkasko

3.11 Annahmezwang（强制承保）

• 只适用于Kfz-Haftpflicht！ Kasko等不适用
• Annahmefiktion：2 Wochen（适用于Pkw/Zweiräder/Kombi）
• 不适用于Taxen/Mietwagen

3.12 Annahmezwang-Ausnahmen（§5 Abs.4 PflVG）⚠️ 高频考点！

保险公司可以拒保的四种情况（必须是同一家公司！）： 1. Anfechtung wegen arglistiger Täuschung 2. Rücktritt 3. Kündigung wegen Prämienverzug（欠费解约） 4. Kündigung nach Versicherungsfall（理赔后解约）

❌ 别家公司的不良记录 → 不是拒保理由 ❌ 高风险驾驶/高事故率 → 不是拒保理由 ❌ Vorschäden（前期理赔记录）→ 不是拒保理由

四、Fahrerunfallversicherung / Autoschutzbrief / Umweltschaden

4.1 Fahrerunfallversicherung（驾驶员意外险）

存在原因： Fahrer = mitversicherte Person = kein Dritter → 不能自己跟自己索赔 → Deckungslücke

⚠️ Fahrerunfallversicherung vs Private Unfallversicherung： | | Fahrerschutz | Private UV | |--|-------------|-----------| | 类型 | Schadenversicherung | Summenversicherung | | 赔法 | 实际损失多少赔多少 | 按Gliedertaxe（肢体表）算 | | 范围 | 只在开车时 | 全球、全天候 |

4.2 三险种各管什么 📌

4.3 Autoschutzbrief（汽车保护信）

vs ADAC： | | Autoschutzbrief | ADAC | |--|----------------|------| | 性质 | Versicherungsvertrag（VVG）| Vereinssatzung | | 绑定 | fahrzeugbezogen（跟车走）| personenbezogen（跟人走）|

50km规则： | 无距离要求 | ≥50km才有 | |-----------|-----------| | Pannenhilfe（≤300€）| Mietwagen | | Abschleppen（≤300€）| Weiter-/Rückfahrt | | Bergen（无上限）| Übernachtung |

• Bergen = 救援/打捞（车掉沟里用吊车捞出来）
• Reise ≤6 Wochen
• Vorerkrankung 6 Wochen（出发前6周内的既有疾病不保）

4.4 Kfz-Umweltschadenversicherung（汽车环境损害险）

不保： - 正常排放（Abgasausstoß） - 正常使用农药/Gülle - 但！plötzlich und unfallartig（突然事故性泄漏）→ ✅ 赔

⚠️ privatrechtlich vs öffentlich-rechtlich： | 索赔人 | 哪个保险？ | |--------|-----------| | 个人找你赔 | Kfz-Haftpflicht | | 政府找你赔 | Umweltschadenversicherung |

五、Antragsaufnahme & Annahmerichtlinien（投保申请）

5.1 Kfz-Antrag内容

• VN/Halter/Eigentümer
• Fahrzeugdaten（HSN/TSN + FIN）
• Haftungsumfang
• SF-Klasse
• Verwendungszweck（privat/gewerblich）
• Vorversicherung（前保险公司+SF）
• SEPA-Mandat（扣款授权）
• ❌ 不需要：Kontostand（余额）、20年交通违章记录

5.2 §19 VVG vorvertragliche Anzeigepflicht（投保前告知义务）

5.3 eVB（电子保险确认）

5.4 Geschäftsplan限制

• 保险公司可以因sachliche oder örtliche Beschränkungen拒保
• 这也是Annahmezwang的例外之一

5.5 Fahrleistung-Angabe错误

5.6 Fahrzeugdiebstahl与合同

• 车被偷 ≠ 合同自动结束！
• Wegfall des Wagnisses要等确认找不回来
• 警察还在查 → 合同继续
• 此时只能ordentliche Kündigung（1个月Frist，zum Ablauf des Versicherungsjahres）

六、HIS系统 & Datenschutz

• HIS（Hinweis- und Informationssystem）= 保险行业共享数据库（GDV运营）
• 保险公司可查：解约记录、欺诈嫌疑、理赔历史
• 法律基础：§19 VVG + DSGVO Art. 6 + Einwilligungserklärung
• 不是公开信息，只在合法利益的保险公司之间共享

七、实用知识补充

7.1 Totalschaden类型

7.2 Beratungstipp: 驾驶员险推荐

• Haftpflicht只管别人，Kasko只管车 → 驾驶员自己受伤无人赔
• 特别推荐给：经常独自开车、跑长途的客户

⚠️ 考试陷阱汇总

1. Zusammenstoß mit Tieren要求in Fahrt，Tierbiss不要求！
2. Unterschlagung（自愿交出后不还）≠ Diebstahl → 不赔！
3. Direktanspruch只能要Geldleistung，不能要Naturalrestitution
4. Umweltschaden：个人→Haftpflicht，政府→Umweltschadenversicherung
5. SF-Übernahme不限于Ehepartner！Eltern/Kinder/Arbeitgeber也行
6. Reifen单独坏不赔，和其他Kaskoschaden同时才赔
7. Fahrerschutz = Schadenversicherung ≠ Summenversicherung
8. Smartphone in Halterung ≠ fest eingebaut → 不赔
9. Displays/Monitore ≠ Verglasung → Glasbruch不赔
10. Glasbruch Reparatur ohne Austausch → 不扣SB！
11. Vandalismus走VK条款 → 有Rückstufung（不管是不是你的错）
12. eVB自动含Haftpflicht+Schutzbrief，Kasko要单独确认
13. Annahmezwang-Ausnahmen必须是同一家公司
14. 车被偷≠合同自动结束，要等确认Wegfall des Wagnisses
15. Fahrleistung报错 → 当年补差价，不是所有年份
16. Schmerzensgeld要求≥5 Tage Krankenhaus
17. Annahmezwang只适用于Haftpflicht，Kasko可以随便拒

Erstellt: Oktober 2026 | IHK Sachkundeprüfung §34d GewO Vorbereitung

Kapitel 12: Hausratversicherung

IHK Sachkundeprüfung §34d GewO — 中德对照笔记

📊 考试成绩：101/129（78.3%）

进步明显！后半程正确率接近90% 💪

一、Versicherungsgegenstand（保险标的）

1.1 什么是Hausrat（家财）？

• 定义：Versicherungsort（保险地点）内的全部Einrichtung, Gebrauchs- und Verbrauchsgegenstände（家居设施、使用物品和消耗品）
• 属于私人Haushalt（私人家庭），非商业用途
• ⚠️ Hausratversicherung = Inhaltsversicherung（内容物保险），不保建筑本身

1.2 §89 VVG — Versicherung für Inbegriff von Sachen（物品总体保险）

这是Hausrat的核心法律基础： - häusliche Gemeinschaft（共同居住）→ 他人物品自动纳入保障（无需结婚） - Dienstverhältnis am Versicherungsort（在保险地点有雇佣关系）→ 如保姆的东西也保 - 新购物品自动纳入（无需逐一申报） - Fremdes Eigentum（他人财物）在你家里 → 也保（客人的包、借来的东西）

1.3 Versicherungsort（保险地点）

1.4 Versicherungswert — 三种价值标准（Q110）

二、Versicherte Gefahren（承保风险）

2.1 Grundgefahren（基本风险）

2.2 ⚠️ 重要区分：Sturm vs Überschwemmung vs Leitungswasser

Sturm管风🌬️，Überschwemmung管水🌊，Leitungswasser管管道🚰 — 互不串门！

• Sturm = 风力造成的损坏（屋顶掀翻、树倒压房）
• Überschwemmung = 洪水/地表水溢入（属Elementarschaden，需额外投保）
• Leitungswasser = 建筑内水管/暖气管破裂漏水
• Unwetter ≠ Sturm：暴风雨（Unwetter）里的水灾部分属于Überschwemmung

2.3 Elementarschäden（自然灾害）— 需Zusatzversicherung

• Überschwemmung（洪水）
• Erdbeben（地震）
• Erdrutsch（滑坡）
• Schneedruck（雪压）
• Lawinen（雪崩）
• Vulkanausbruch（火山喷发）
• ⚠️ Überschwemmung ohne Elementar = absoluter Ausschluss（Q113）
• "ohne Rücksicht auf mitwirkende Ursachen"（不论伴随原因）
• 即使Rohrbruch是直接原因，只要有Überschwemmung参与 → 不赔

2.4 Leitungswasser（自来水险）细节

• ✅ Aquarium漏水 → 属于Leitungswasser范围！（Q45, Q111 — 两次考到）
• ❌ Regenfallrohr（雨水管）→ 不属于Leitungswasser
• ✅ Armaturen（水龙头/阀门）、Waschbecken、Heizkörper → 冻裂属于承保范围
• ❌ Rohre unterhalb der Bodenplatte（地基以下管道）→ 标准条款不保（Q100）
• 📏 Bodenplatte = 分界线：以上属Hausrat管，以下需Sondervereinbarung

2.5 Frostbedingte Bruchschäden（冻裂损坏）（Q100）

在建筑内部的以下设施冻裂可保： - ✅ Armaturen（如Absperrhahn止水阀） - ✅ Waschbecken（洗手池） - ✅ Heizkörper（暖气片） - ❌ Rohre unterhalb der Bodenplatte → 不保（除非另行约定）

三、Einbruchdiebstahl（入室盗窃）

3.1 Tatbestand（构成要件）

必须满足： - Einbrechen（撬入）或 Einsteigen（攀入）或用falschen Schlüsseln/Werkzeugen 开锁 - 进入verschlossene Räume（上锁的房间） - 简单推门进入（Tür nicht abgeschlossen）→ ❌ 不算Einbruch → 不赔

3.2 Entschädigungsgrenzen（赔偿上限）— Wertsachen

3.3 Obliegenheiten nach Einbruch（入室盗窃后义务）（Q128）

1. ✅ Versicherer unverzüglich Schaden anzeigen（立即通知保险公司）
2. ✅ Polizei unverzüglich Einbruch anzeigen（立即报警）
3. ✅ Stehlgutliste an BEIDE（被盗物品清单交保险公司和警察）
4. ✅ Schadenbild unverändert lassen（保持现场不变）

四、Außenversicherung（外部保险）

4.1 基本规则

• 暂时不在Versicherungsort的物品 → 也保
• 时间限制：3 Monate（三个月）
• 赔偿上限：Versicherungssumme的10%（外部）
• 地域范围：Europa全境 + 地中海沿岸国家

4.2 ⚠️ 例外：Ausbildung/Studium（Q116）

• 因学业、培训或Freiwilligendienst在外 → 无3个月时间限制！
• 条件：未建立eigener Hausstand（未另立门户）
• 典型：大学生住宿舍，但户籍在父母家 → 父母的Hausrat保单持续覆盖

4.3 Antennenanlagen（天线设施）（Q105）

• Antennen an der Außenseite des Gebäudes → ✅ 属于Hausrat
• 这是少数在建筑外部也能保的Hausrat项目之一

五、Wohnungstypen与特殊风险（Q69, Q70, Q88, Q126-Q127）

5.1 三级风险阶梯

5.2 PK 7213 Zweitwohnung（第二住所）

在ständig bewohntem Gebäude内，但非常住 → 以下排除： - ❌ Bargeld（现金） - ❌ Schmuck, Gold, Silber, Platin（首饰贵金属） - ❌ Handgeknüpfte Teppiche（手工地毯）

5.3 PK 7213 Ferienhaus（度假屋）

Nicht ständig bewohntes Gebäude → 在Zweitwohnung排除基础上，额外排除： - ❌ Schusswaffen（枪支） - ❌ Foto-/optische Apparate（相机/光学设备） - ❌ Antiquitäten >100 Jahre（百年以上古董） - ✅ 但Möbelstücke（家具）不排除 — 即使是古董家具也保！

5.4 Wochenendhaus/Ferienhaus投保特点（Q126-Q127）

• 没有Annahmezwang（保险公司可以拒保）
• 需要Zusatzvereinbarung（附加协议）
• Beitragssatz更高
• 更多Wertsachen-Ausschlüsse

六、Umzug与Ehegatten-Trennung（搬家与配偶分居）

6.1 ⚠️ 核心区分：两个完全不同的时限

6.2 Umzug（搬家）— 2个月规则

• 搬家开始后2个月内，新旧两个住所同时受保
• 2个月后，只保新住所
• Unterversicherungsverzicht可能需要调整

6.3 Ehegatten-Trennung — Fristberechnung（Q82）

计算方法： 1. 确定搬出日期 2. 找到搬出后的下一个Hauptfälligkeit（主到期日） 3. 从该日起算 +3 Monate

例题： - 搬出：5月1日 - Hauptfälligkeit：7月1日（= 搬出后的下一个主到期日） - 保障截止：7月1日 + 3个月 = 10月1日 - 9月15日发生损失 → ✅ 还在保障期内

七、Beitragsberechnung（保费计算）

7.1 ⚠️ Versicherungsteuer — 特殊规则（Q108）

Hausratversicherung的Versicherungsteuer不是简单的19%！

§5 Abs.1 Nr.3c VersStG规定： - 19% Versicherungsteuer只对85% des Nettobeitrags征收 - 因为15%的保费属于Feuerversicherung部分（交Feuerschutzsteuer） - 有效税率 = 19% × 85% = 16.15%

计算示例： - Nettobeitrag 200€ - Versicherungsteuer = 200€ × 16.15% = 32.30€ - Bruttobeitrag = 200€ + 32.30€ = 232.30€

7.2 ⚠️ Nachlässe sequentiell计算（Q119）

多个折扣依次计算，不是加在一起！

错误做法：100€ × (1 - 20% - 5%) = 75€ ❌ 正确做法： 1. 100€ × 0.80 = 80€（先减20%） 2. 80€ × 0.95 = 76€（再从80€减5%） 3. 76€ × 1.1615 = 88.27€（加16.15% Versicherungsteuer）

7.3 Glasversicherung Tarif计算（Q67）

• Grundprämie MFH ≤80m² = 36€
• • Aquarium ≤500L = 10€
• = 46€
• Jährliche Zahlung -5% = 46 × 0.95 = 43.70€
• +19% Versicherungsteuer = 43.70 × 1.19 = 52.00€
• ⚠️ Glasversicherung用的是正常19%，不是16.15%！

7.4 Versicherungssumme与Wohnfläche

• 标准：650€/m²（Richtwert）
• Unterversicherungsverzicht：保险公司放弃追究不足额保险
• 条件：VS不低于650€/m²（精算基础）
• 如果低于650€/m² → Verzicht可能失效

7.5 Summenanpassung nach Preisindex（Q117）

• 保险公司可按Preisindex（价格指数）调整Versicherungssumme和Beitrag
• VN可以在Textform（书面形式）widersprechen（反对），Frist = Zugang后1 Monat
• 但如果VS因此降到650€/m²以下 → Unterversicherungsverzicht可能失效

八、Vermieter-Einbauten（房东安装的设施）（Q95, Q115）

8.1 核心原则：谁承担Gefahr（风险）？

8.2 ⚠️ 易错点（Q115）

老王的出租屋里有房东装的旧灶台（Herd）。老王自掏腰包换了新的高级灶台。 → 仍然不属于老王的Hausrat！ → 原因：Vermieter最初安装 → Gefahr（风险）始终在Vermieter一方 → 走Vermieter的Wohngebäudeversicherung → 区别：如果老王自己新装一个Einbauküche（房东原来没有）→ 那就是老王的Hausrat

九、Vorvertragliche Anzeigepflicht（投保前告知义务）§19 VVG

9.1 基本规则（Q122-Q124）

• 只需回答保险公司以Textform提出的问题（Q122）
• 保险公司必须以gesonderte Mitteilung in Textform告知后果（Q123）